Вычет по ипотечным процентам

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вычет по ипотечным процентам». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Это самый выгодный и экономичный вариант. Покупка билетов становиться доступной за 90 дней, однако доступна и в день отправления аэроэкспресса. Стоимость билета 1500 рублей.

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты?

– В каком порядке происходит выплата (налогового вычета) по уплаченным процентам по ипотеке?

Отвечает юрист департамента правового и налогового консалтинга ООО «Прифинанс» Ксения Филимонова:

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке. На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.

Поскольку итоговый размер налогового вычета не может превышать 3 млн рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 390 тысяч рублей. Итак, что же для этого нужно сделать?

Потребуются следующие документы:

• кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
• договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),
• выписки из ЕГРН (копия),
• акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
• документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.

Весь этот пакет документов Вам нужно подать одним из двух способов.

Первый вариант: по истечении календарного года подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ вместе с документами и заполненным заявлением на возврат налога. Заявить на вычет можно по истечении любого срока с момента покупки недвижимости, но вернуть получится только суммы, которую Вы уплатили в течение трех лет, предшествующих подаче декларации.

Второй вариант: получить вычет у работодателя. Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета. Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов. Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.

Важно! Если в течение одного календарного года Вам не удалось получить сумму вычета в полном размере, то остаток можно перенести на следующий год. При этом всю процедуру необходимо повторить.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы. Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам. Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.

Срок камеральной проверки составляет три месяца, но в зависимости от Вашего региона может немного изменяться в ту или другую сторону.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей. Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей. Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.

Получить вычет можно лишь единожды в жизни. Но обратиться за ним можно в любое время. При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.

Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию. Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.

Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.

Отвечает заместителя директора департамента по организации продаж MDGroup Александр Хачатрян:

Налоговый вычет предоставляется в двух случаях: по процентам по ипотечному кредиту, предоставленному банком, и по процентам, уплаченным по займам на приобретение недвижимости. В отличии от кредита, заем может предоставить не только банк, но и работодатель.

Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита. Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности. Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.

Максимум, который можно вернуть по уплаченным процентам, – 390 тысяч рублей.

Налоговый вычет могут получить как граждане России, так и иностранные граждане, официально работающие на территории РФ и уплачивающие подоходный налог.

Свои кровно заработанные можно вернуть двумя способами:

1. Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года. Так Вы получите всю сумму сразу.
2. Предоставить информацию работодателю. Тогда в течение года он не перечисляет в налоговую сумму подоходного налога, а зачисляет его Вам вместе с зарплатой, до полной выплаты суммы.

Для оформления вычета необходимо предъявить копию договора приобретения недвижимости, копию кредитного договора и справку об выплаченных процентах. Ее вам предоставит банк, в котором вы брали кредит.

Налоговый вычет не оформят, если сделка была проведена между близкими родственниками.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kak_oformit_nalogovyy_vychet_za_ipotechnye_protsenty/100124

Возврат процентов по ипотеке в 2020 году

Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья. Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2020 позволяет снизить затраты.

Какой возврат процентов по ипотеке?

Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату. В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%. Кроме того, для благополучного завершения этой операции заемщику потребуется соответствовать нескольким условиям:

• гражданство РФ;
• первое обращение за выплатой;
• своевременная уплата налогов.

В то же время на возврат процентов не могут претендовать:

• предприниматели на упрощенной системе налогообложения;
• неработающие пенсионеры;
• женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;
• представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.

Сколько можно вернуть?

Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:

1. Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
2. Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки. Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.

Декларация на возврат процентов по ипотеке

Вернуть проценты можно в течение трех лет с того момента, как была куплена квартира. Но при этом стоит учитывать, что и сам процесс получения процентов достаточно долгий, и может затянуться на сроки до четырех месяцев, поэтому не стоит откладывать все на последний момент.

При желании, можно получить все необходимые компенсации единовременно, по завершении выплаты ипотеки. Но можно возвращать проценты и постепенно, по мере внесения обязательных платежей.

Для того, чтобы вернуть проценты по ипотеке, потребуется собрать пакет документов, среди которых:

• копия паспорта;
• заявление в ИФНС на возврат процентов;
• договор кредитования;
• график платежей;
• копии платежей, которые уже были внесены в счет ипотеки;
• документы, показывающие уровень дохода;
• договор купли-продажи на квартиру;
• свидетельство о праве собственности.

Вычет процентов происходит либо через работодателя, либо через налоговую. В первом случае порядок вычета выглядит следующим образом.

1. Получение уведомления о праве на налоговый вычет от ИФНС.
2. Передача уведомления работодателю. На основании этого уведомления работодатель получает возможность не делать отчислений за работника до тех пор, пока налоговая служба не погасит свои обязательства перед ним.
3. Сбор необходимого пакета документов.
4. Далее потребуется заполнить заявление. Заполнение производится в произвольном порядке, образец можно легко найти в интернете.
5. Документы и заявление нужно отнести в ИФНС.
6. По прошествии 30-ти дней заемщику должно прийти уведомление, которое он должен передать работодателю.

Если же процесс производится через налоговую, то шаги по получению процентов будут выглядеть так:

1. Для начала, потребуется выбрать график получения процентов, о котором говорилось выше – будут ли проценты возвращаться с каждой ежемесячной оплатой ипотеки или вся сумма будет выдана заемщику единовременно.
2. Далее необходимо собрать все документы.
3. Производится подача документов в ИФНС по месту жительства.
4. Корректировка списка документов – есть вероятность, что в налоговой потребуют принести дополнительные бумаги.
5. Остается дождаться положительного решения, после чего можно сообщить ИФНС номер счета, на который перечислят проценты.

Поиск ипотеки

Кроме того, в налоговый вычет можно включить затраты на ремонт жилья, покупку необходимых материалов, оплату труда строителей и другое, если в ипотеку была взята квартира без какого-либо ремонта.

Под возврат процентов попадает, помимо прочего, оплата обучения или лечения для членов семьи заемщика.

Проценты нельзя будет вернуть с заработка, с которого не оплачивается налог, в том числе материнский капитал, жилищные субсидии и другое.

Источник: https://bankiros.ru/wiki/term/vozvrat-procentov-po-ipoteke

Вычет по процентам ипотеки

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Существует два вида получения имущественного вычета:

1. С общей стоимости приобретенного жилья в соответствии с договором.
2. С расходов по выплатам ипотечных процентов.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Такой способ называют базовым или основным.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Это и есть налоговый вычет по процентам ипотеки.

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

Сначала необходимо оформить основной вычет, а затем по ипотечному проценту.

Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?

Воспользоваться правом могут граждане РФ и иностранцы, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог в установленном законом размере 13%.

Если жилая недвижимость приобретается в браке, то вычет может получить один из супругов, так как жилье оформляется в совместную собственность.

Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Как получить вычет?

Вариант 1: возврат НДФЛ с процентов по ипотеке в начале будущего года или в конце текущего.

Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.

Вариант 2: в течение года снижать налогооблагаемую базу на размер процентов и получать зарплату в большем размере.

В данном случае документы, подтверждающие оплату процентов по ипотечному договору, предоставляются непосредственно в бухгалтерию работодателя. Расходы по кредиту уменьшают объем заработка и соответственно, налога с него. Таким образом, размер зарплаты увеличивается.

Важно: обратиться за получением налогового вычета по процентам ипотеке можно в срок не более трех после оформления недвижимости на заемщика без обременений банка.

Документы для получения имущественного вычета на квартиру по ипотеке

1. Документ, подтверждающий личность гражданина.
2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
3. Справка из бухгалтерии формы 2-НДФЛ об перечисленных работодателем налогах.
4. Кредитный договор о покупке недвижимости в ипотеку.
5. Справка из банка об уплаченных процентах.
6. Банковские реквизиты заявителя для получения выплат.

Данные документы передаются в налоговую инспекцию для рассмотрения и получения положительного решения. В том случае, если вы получите отказ, его можно обжаловать в вышестоящих подразделениях или в суде.

Источник: https://vichet.info/nalogovyij-vyichet-po-proczentam-ipoteki.html

Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке

Имущественный вычет при покупке недвижимости частично компенсирует связанные с приобретением квартиры расходы.

Так и налоговый вычет с процентов по ипотеке пусть порой незначительно, но все же возмещает связанные с оплатой кредита затраты. Претендовать на него могут заемщики, получающие официальный доход.

Что такое налоговый вычет при оплате процентов по ипотеке?

Необходимая для покупки жилья сумма денежных средств есть не у каждого. Поэтому многие пользуются целевыми кредитами на покупку недвижимости. Приобретение жилья в ипотеку, согласно ст. 220 НК РФ, дает право претендовать на получение налогового вычета с процентов по кредиту.

На возмещение можно рассчитывать, оформив в ипотеку покупку:

• Квартиры, в том числе в строящемся здании;
• Загородного дома, в том числе строящегося.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке — своеобразная компенсация, сумма денежных средств в размере уплаченного за период НДФЛ, которую гражданин может вернуть из бюджета в связи с несением определенных расходов.

Претендовать на получение налогового вычета могут граждане, соответствующие следующим требованиям:

• Заключившие договор в рамках ипотечного кредитования и оплачивающие проценты за пользование денежными средствами;
• Купившие жилье, расположенное на территории РФ;
• Получающие официальный доход, с которого в бюджет уплачивается подоходный налог.

Не могут рассчитывать на возврат:

• Неофициально работающие граждане;
• Предприниматели на УСН или патенте;
• Собственники квартир, которые не оплачивали приобретение жилья самостоятельно;
• Граждане, ранее реализовавшие право на вычет НДФЛ с уплаченных банку процентов.

Как рассчитать сумму вычета?

При приобретении жилья в первоочередном порядке целесообразно вернуть налоговый вычет с покупки квартиры. Максимальный размер составляет 260 тыс. руб. (13% от 2 млн. руб.). Затем можно приступить к возврату вычета по процентам.

Рассчитаем его размер на конкретном примере. Для этого потребуются документы, которые необходимо предварительно запросить у работодателя и банка-кредитора:

• Справка 2-НДФЛ за предыдущий налоговый период (год);
• Справка об оплаченных за предыдущий налоговый период (год) процентах.

Такой расчет необходимо осуществлять ежегодно до тех пор, пока:

• Сумма выплаченных банку процентов не составит 3 млн. руб (если квартира приобретена после 01.01.2014 г.);
• Кредит не будет полностью выплачен.

Максимальная сумма к возврату

Разберем подробнее недавние корректировки в налоговом законодательстве. Право на возврат ранее оплаченных в бюджет налогов закреплено за гражданами, оплачивающими ипотеку, давно.

В частности, изменения коснулись максимального размера вычета по процентам:

Дата покупки недвижимости	Максимальная сумма уплаченных банку процентов, с которой может быть получено возмещение, руб.	Максимальная сумма к возврату, руб.
До 31.12.2013 г. (включительно)	неограничен	неограничен
После 01.01.2014 г.	3 000 000	3 000 000 × 13% = 390 000

Таким образом, при условии покупки жилья до 31 декабря 2013 года включительно, гражданин имеет право возвращать денежные средства без ограничений по сумме выплаченных банку процентов.

Если недвижимость приобретена в 2014 году и позже, сумма процентов, с которой может быть получено возмещение, не может превышать 3 млн. руб.

Воспользоваться правом на вычет по процентам по ипотеке можно одиножды в жизни в рамках одного объекта недвижимости. При этом дата покупки недвижимости с привлечением ипотеки не имеет значения.

Способы получения вычета

Вернуть уплаченный в бюджет подоходный налог можно двумя способами:

1. Через организацию-работодателя. В этом случае посещения налогового органа все равно не избежать, поскольку в бухгалтерию по месту работы должно быть предоставлено уведомление о том, что налоговый вычет не был получен через ИФНС;
2. Самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ и установленный законодательством пакет документов в налоговую инспекцию. Сделать это можно уже на следующий год после оформления ипотечного кредитного договора. Декларацию можно подать в любое время в течение года. Первый раз декларация подается по истечении налогового периода, на следующий год после покупки жилья в ипотеку.

Необходимые документы и алгоритм действий

Для того, чтобы вернуть часть денежных средств, купившим жилье и оплачивающим целевой кредит гражданам, необходимо подготовить следующий пакет документов:

• Декларация 3-НДФЛ. Форма декларации и инструкция для заполнения ежегодно обновляются и в начале года выкладываются на сайте ИФНС. Кроме того, распечатать заполненную декларацию можно из личного кабинета налогоплательщика;
• Копия паспорта;
• Оригинал справки 2-НДФЛ;
• Кредитный договор с графиком возврата кредита (оригинал и копия);
• Квитанции об оплате ежемесячных платежей или справка из банка о выплаченных за год процентах (оригинал).

В противном случае необходимы свидетельство и договор на покупку жилья, а также подтверждающие расчет с продавцом платежные квитанции (расписки).

Документы предоставляются в налоговую инспекцию по месту прописки заявителя лично, через доверенное лицо или почтой России. Чтобы не стоять в очереди, к специалисту можно записаться заранее на определенное время через сайт ИФНС. При посещении с собой желательно иметь копию ИНН.

Принятые документы будут переданы на проверку. Камеральная проверка данных на получение вычета осуществляется сотрудниками территориального органа налоговой инспекции в течение 3 месяцев. После этого уполномоченное лицо выносит решение о предоставлении вычета или отказе в возврате НДФЛ.

Причинами отказа могут быть:

• Указание недостоверной информации;
• Предоставление неполного пакета документов.

Гражданин может устранить недоработки и замечания, после чего у него вновь появится право на получение вычета.

Если исправить ситуацию невозможно, и гражданин не согласен с решением ИФНС об отказе в предоставлении возврата части процентов по ипотеке, он может обжаловать решение:

• В вышестоящих подразделениях налогового органа;
• В суде.

Если вынесено положительное решение о возврате НДФЛ, гражданин заполняет заявление на возврат, в котором указывает банковские реквизиты для перечисления денежных средств. Речь идет об открытом на имя заявителя расчетном счете.

В течение месяца с момента подачи заявления деньги поступят на указанный счет. Для возврата НДФЛ можно использовать счета, открытые в любых банках на территории РФ.

Подробная информация о том, что необходимо для получения вычета и о порядке его предоставления, присутствует на сайте ИФНС.

Чтобы снять квартиру на длительный срок от хозяина, необходимо потратить немало времени на поиски подходящих вариантов.

Как пользоваться банковской ячейкой при оплате квартиры? Узнайте об этом здесь.

Подробный алгоритм оформления доверенности на продажу квартиры есть в этой статье.

Налоговый вычет при долевой собственности

Нередко при покупке квартиры супруги оформляют недвижимость в долевую собственность. В этом случае право на возмещение НДФЛ остается у каждого из супругов.

Неважно, кто фактически осуществляет оплату кредита: понесенные супругами расходы в любом случае считаются общими. Поэтому вычет по процентам можно распределить как пополам, так и в любой другой пропорции, предоставив в налоговую соответствующее заявление за подписью того из супругов, кто отказался от своего права на вычет.

Стоит учитывать, что и максимальная сумма к возврату (3 млн. руб.) в данном случае делится пополам: по 1,5 млн. руб. на каждого владельца жилья, если квартира приобретена после 01.01.2014 г.

Минфин России в рекомендательных письмах (№ 03-04-05/63984 от 06.11.2015 г. и № 03-04-05/49106 от 01.10.2014 г.) допускает, что супруги могут ежегодно на основании заявления определять сумму расходов каждого из них в налоговом периоде на погашение процентов по ипотеке

Итак, многие граждане могут получить вычет с процентов по ипотеке. Реализовать это право не так сложно, а вырученные деньги могут ускорить процесс возврата кредита.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/ipoteka/nalogovyj-vychet-na-procenty.html

Похожие записи:

• Какой размер алиментов на ребенка если отец не работает
• Поручение Пристава Другому Приставу На Арест Автомобиля
• Повышение пенсии северянам в 2021 году