Документы для возврата налога за покупку квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для возврата налога за покупку квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Санкции за безбилетный проезд в городском транспорте устанавливаются на региональном уровне. 18 КоАП РФ, составляет 100 рублей. Штраф за безбилетный проезд в метро, автобусе, электричке и трамвае в 2020 годy.

Покупка квартиры – возможность вернуть налоги

Каждый работающий человек знает, что часть его заработка перечисляется в казну государства в виде налога. Это подоходный налог и составляет он 13% от суммы заработанного за год. Оказывается, часть этих выплат можно вернуть себе. Если человек покупает недвижимость для жилья, то это дает право на все налоговые вычеты.

Максимальный размер вычетов

Определяется сумма вычета, которая значительно уменьшает ту базу, с которой берется налог. Но покупателю возвращается не сумма вычета, а 13% от нее. В итоге, человек не может вернуть себе сумму больше, чем он заплатил налогов за год работы. Если вычет составляет 1 000 000 рублей, то возвращается 13% от нее – это 130 тысяч. Но случается ситуация, когда человек заплатил налогов меньше, чем 130 тысяч. В этом случае, оставшаяся сумма переносится на следующий год.

Государством установлен максимальный размер имущественного вычета: это 2 млн. рублей. Этот лимит установили в 2008 году, и пока он не менялся. Это означает, максимум, который возвращается человеку при покупке – 260 тысяч рублей. Каким же образом можно осуществить возврат налога при покупке квартиры ?

Способы получения вычета

Возвращать вычет можно сразу, в налоговой инспекции, в конце года. А можно постепенно, в течение года. Это происходит с помощью работодателя: служащий или рабочий недоплачивает подоходный налог.

Чтобы получить сумму вычета в инспекции следует подать налоговую декларацию:

• формы 3-НДФЛ,
• заявление на получение вычета,
• некоторые документы по требованию.

Налоговая инспекция проведет проверку всех поданных документов, а затем перечислит сумму возврата на расчетный счет заявителя.

Если же человек решил сделать возврат налога с помощью работодателя, то ему следует предоставить:

• заявление работодателю,
• уведомление из налоговой инспекции.

Особенности возврата

При получении всех бумаг, работодатель осуществляет возврат, не высчитывая у работника ежемесячный подоходный налог, до конца текущего года. Этот вариант получения возврата хуже, чем через инспекцию: все зависит от того, когда вы предоставили уведомление работодателю. Если это случилось в сентябре, то и выплаты начнутся с сентября и продлятся до декабря. Тогда как в налоговой инспекции возвращается вычет за весь календарный год. Не стоит волноваться и бояться – это обычная процедура, которая в налоговой инспекции считается стандартной. Для этого существуют специальные окошки, в которые и следует обращаться самостоятельно, не надеясь ни на каких посредников.

Нас находят: налоговый вычет при покупке квартиры украина, налоговый вычет при покупке квартиры 2016 украина, Налоговый вычет, имущественный налоговый вычет украина, возврат подоходного налога при покупке квартиры украина, возврат части денег за покупку квартиры украина, налоговые льготы при покупке квартиры в украине, возврат денег при покупке квартиры украина, возврат подоходного налога при покупке квартиры, пакет документов для налогового вычета на образование в украине

Источник: https://stimul.kiev.ua/articles.htm?a=pokupka-kvartiry--vozmozhnost-vjernut-nalogi

Налоговая скидка на ипотеку, обучение, лечение и страховой вклад

Налоговая скидка для физических лиц, которые не являются субъектами ведения хозяйства – это документально подтвержденная сумма (стоимость) расходов плательщика налога – резидента в связи с приобретением товаров (работ, услуг) у резидентов – физических или юридических лиц в течении отчетного года, на которую разрешается уменьшение его общего годового облагаемого налогом дохода, полученного по результатам отчетного года в виде заработной платы, в случаях, определенных НКУ.

Общая сумма налоговой скидки, начисленной плательщику налога в отчетном налоговом году, не может превышать сумму начисленную за год официальной заработной платы, уменьшенная на сумму единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование, страховых взносов в Накопительный фонд, а в случаях, предусмотренных законом – обязательных страховых взносов в негосударственный пенсионный фонд, которые в соответствии с законом платятся за счет заработной платы работника, а также на сумму налоговой социальной льготы при ее наличии (ст. 166 НКУ).

Общие сведения

Согласно положениям статьи 166 Налогового кодекса Украины плательщики налога на доходы физических лиц имеют право на налоговую скидку по результатам отчетного налогового года.

Деньги возвращаются в течение 60 дней на банковский счет, который вы указали в декларации, или почтовым переводом.

Например, резидент страны получил зарплату 76 000 гривен, а НДФЛ (налог на доходы) удержанный из этой суммы составляет 13 680 грн (76000 х 18%). При этом он заплатил 25000 грн за обучение в ВУЗе.

76 000 – 25000 = 51 000 грн.

Соответственно,

И в результате государство вам должно вернуть 4 500 гривен (от размера налога – 13 680 грн отнимаем 9 180 грн).

Налоговая декларация подается до 1 мая следующего за отчетным периодом (годом), согласно п.49.1 и п.49.16.4. НКУ.

Получите совет юриста за 15 минут!

Кому положено и какие ограничения

Согласно статье 166 налогового кодекса Украины, воспользоваться налоговой скидкой имеют право:

1. Резиденты Украины, граждане Украины или лица с иностранным гражданством, пребывающие на территории нашей страны более, чем 183 дня в течение всего года.
2. Лица, которые понесли определенные затраты, связанные с приобретением товаров, услуг или оплатой работ резидента (физического или юридического лица), имеющие документально зафиксированные подтверждения. Если вы оплатили обучение своего ребенка в зарубежном учебном учреждении, права на налоговую скидку вы не имеете.
3. Лица, получающие официальную заработную плату или работающие по договорам гражданско-правового характера, которые платят налог с доходов физических лиц. Если вы являетесь физическим лицом предпринимателем (ФЛП), вы также не имеете права на налоговую скидку, поскольку не платите налог с доходов физических лиц.

Необходимо не забывать, что имеются ограничения на получение налоговой скидки.

1. Налоговая скидка предоставляется исключительно резиденту Украины, имеющему регистрационный № учетной карточки плательщика (идентификационный код).
2. Получить налоговую скидку можно только если Вы работаете по по трудовому договору или по найму. Частные предприниматели лишены этого права.
3. Налоговая скидка предоставляется только прописанным в квартире, которую купили в кредит, т.е. это должно быть Ваше основное место проживания.
4. Кредит должен быть выдан на покупку квартиры, которая принимается в залог.
5. Общая сумма налоговой скидки за отчетный налоговый год, не может превышать суммы Вашего годового общего налогооблагаемого дохода.
6. воспользоваться правом на налоговый кредит можно только один раз в 10 лет (например, если кредит на квартиру оформлен в 2011 году, то правом на налоговую скидку можно воспользоваться в период с 2011 по 2021г. и если Вы получили налоговую скидку в 2011 году, то в следующий раз можно получить налоговую скидку только в 2021г.).
7. Если Вы до конца налогового года не воспользовались правом на налоговую скидку, то на следующие налоговые годы такое право не переносится.
8. В налоговую скидку можно внести только суммы, выплаченные в текущем периоде (если Вы получаете налоговый кредит в 2012 году, то нельзя брать для расчетов суммы, выплаченные, к примеру, в 2011-ом).
9. Вы должны документально подтвердить свои расходы договором или кассовым ордером.

На что распространяется

Согласно пункту №3, ст. № 166 НКУ, рассчитывать на налоговую скидку можно в том случае, если вы:

1. Проводили оплату по ипотечному кредиту и ваше жилье, которое вы приобрели в результате оформления ипотеки, является вашим основным местом жительства. Если вы приобрели два объекта недвижимости по ипотечному кредиту, то право на налоговую скидку будете иметь лишь на то жилье, в котором прописаны;
2. Делаете пожертвования или вносите благотворительные взносы организациям неприбыльного характера, зарегистрированным на территории Украины, и при этом тратите от 2 до 5 % заработной платы за год;
3. Оплачивали свое обучение или обучение члена своей семьи первой линии родства;
4. Понесли расходы денежных средств на проведение искусственного оплодотворения;
5. Имели расходы, связанные с усыновлением ребенка;
6. Проводили пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды;
7. Осуществляли страховые платежи по договорам накопительного страхования жизни;
8. Пользовались услугами реабилитационных центров и протезно-ортопедическими услугами;
9. Понесли затраты на переоборудование автомобиля и его перехода на газ или биотопливо;
10. Понесли расходы на строительство (покупку) доступного жилья.

Скидка на обучение

С 1 января 2018 года для расчета налоговой скидки за получение образования в отечественных вузах и профтехнических заведениях отменены ограничения по сумме средств уплаченных за обучение и ограничения в отношении учебного периода, за который осуществлен такой уплате.

Теперь учитываются фактически понесенные налогоплательщиком расходы. Указанная норма, предусмотренная изменениями внесенными в пп. 166.3.3 п. 166.3 ст. 166 НКУ.

Так, налогоплательщик имеет право включить в налоговую скидку фактически осуществленные им в течение отчетного налогового года расходы в пользу отечественных высших и профессионально-технических учебных заведений для компенсации стоимости получения среднего профессионального или высшего образования такого налогоплательщика и/или члена его семьи первой степени родства.

При этом общая сумма налоговой скидки, начисленная налогоплательщику в отчетном налоговом году, не может превышать суммы годового общего налогооблагаемого дохода налогоплательщика, начисленного как заработная плата, уменьшенная с учетом положений п. 164.6 ст. 164 Кодекса (пп. 166.4.2 п. 166.4 ст. 166 Кодекса).

Скидка рассчитывается следующим образом:

• определяется база налогообложения путем уменьшения годовой суммы начисленной заработной платы на сумму страховых взносов в Накопительный фонд, а также на сумму НСЛ при ее наличии (информацию о суммах начисленного общего годового налогооблагаемого дохода, примененных НСЛ, удержанного НДФЛ физические лица получают в виде справки о доходах от своего работодателя);
• на основании подтверждающих документов определяется сумма (стоимость) расходов плательщика налога – резидента, разрешенных к включению в налоговую скидку;
• рассчитывается сумма НДФЛ, на которую уменьшаются налоговые обязательства в связи с использованием права на налоговую скидку:
• с суммы НДФЛ, удержанного (уплаченного) из заработной платы за год, вычитаем сумму НДФЛ, определенную как произведение базы налогообложения, уменьшенной на сумму понесенных плательщиком налога расходов на оплату за обучение, и ставки налога.

При этом сумма, которая должна быть возвращена, зачисляется на банковский счет плательщика налога, открытый в любом коммерческом банке, или отправляется почтовым переводом по адресу, указанному в налоговой декларации об имущественном состоянии и доходах, в течение 60 календарных дней после поступления такой налоговой декларации.

Получите совет юриста за 15 минут!

Скидка на ипотеку

Получить налоговый возврат имеют право и официально трудоустроенные плательщики налога, которые выплачивают кредит на жилье. Такой возврат им выдается как компенсация части суммы процентов, уплаченных за пользование ипотечным жилищным кредитом. Воспользоваться налоговой льготой можно только при условии, что налогоплательщик зарегистрирован по адресу жилья, приобретенного им по ипотеке.

Если жилье приобретено в ипотеку в строящемся доме, то в первый год после того, как человек зарегистрировался, он имеет право подать декларацию на налоговую скидку нарастающим итогом за предыдущие годы, которые он уплачивал кредит. Дальше такой налоговой скидкой можно пользоваться только в течение 10 лет. Если человек приобрел второй объект (квартиру) и тоже в кредит, то воспользоваться налоговой скидкой он сможет, только если первый кредит выплачен в полном объеме.

Налоговый возврат на проценты, уплаченные по ипотеке, ограничен коэффициентом, который зависит от метража жилья. Граничная отметка здесь 100 кв м. Если площадь больше, расчет будет вестись с учетом понижающего коэффициента. Например, если квартира площадью 107 кв м, то понижающий коэффициент составит 0,96%. То есть из 107 кв м только 96 уплаченных процентов попадает под возврат части подоходного налога.

Перечень документов для оформления налоговой скидки по ипотеке точно такой же, как и в варианте оформления скидки на обучение (кроме справок из учебного заведения и квитанций об его оплате). Но вы еще должны предоставить следующие документы:

• копии ипотечного и кредитного договора;
• документы, в которых указана вся сумма уплаченных процентов за пользование ипотекой (счета, квитанции о перечислении денежных средств, поручение банку, в котором присутствует отметка о перечислении денег).

Основания для начисления налоговой скидки с указанием конкретных сумм отражаются налогоплательщиком в годовой Налоговой декларации об имущественном состоянии и доходах, утвержденной приказом Миндоходов от 11.12.2013 г. № 793.

Скидка на страхование

Накопительное страхование жизни является идеальным вариантом долгосрочного накопления капитала с наивысшими гарантиями возврата денег и одновременной финансовой защитой семьи. Сегодня многие жители Украины используют такие удобные программы, но лишь единицы из них знают, что с помощью налоговой скидки можно сэкономить на своих платежах по них.

Можно также оценивать возврат оплаченных налогов, как дополнительный доход по программе накопительного страхования. Не зависимо от того, как вы назовете такую возможность, главное то, что вы реально можете каждый год получать деньги от государства в размере до 15% от суммы платежа по программе страхования жизни.

Договор (полис) долгосрочного страхования жизни — это договор страхования жизни, срок действия которого пять и более лет. Такие договора содержат накопительную составляющую и рисковую. Они предусматривают страховую выплату одним платежом или в виде аннуитета (равными частями на протяжении определенного периода) в случаях, когда:

• застрахованное лицо дожило до окончания срока действия такого договора;
• при наступлении страховых событий, которые предусмотрены в договоре;
• застрахованное лицо достигло возраста, который определен договором страхования.

На такую скидку могут рассчитывать следующие лица:

• граждане (резиденты) Украины, обязательно имеющие ИНН, которые являются страхователями и осуществляют страховые платежи по договорам долгосрочного накопительного страхования жизни;
• лица, получающие официальную заработную плату. Для тех, кто занимается частной предпринимательской деятельностью, такая возможность отсутствует – у них обычно налоги уже оптимизированы;
• лица, которые платят по договору страхования и сами являются застрахованными, могут рассчитывать на полную сумму возможной налоговой скидки. А если человек платит по договору, в котором застрахованы родственниками первой линии родства, то размер налоговой скидки будет составлять 50 %.

Скидка на лечение

Возврат налогового вычета при лечении полагается трудоустроенным гражданам Украины, которые имеют официальный доход — заработную плату — и делают с нее отчисления. Из этой суммы человек и получает вычет — налоговую льготу, скидку. Это могут быть деньги за свое лечение или лечение близкого родственника.

Средства по НДФЛ возвращает государственная налоговая инспекция по месту прописки. Допускается только вычет по лечению, что осуществлялось на территории Украины, заграничное — не считается. Не положена налоговая льгота и частным предпринимателям, не имеющим официальной заработной платы.

За лечение самого плательщика, его ребенка или близкого родственника возврат налогового вычета начисляется при затратах на услуги:

1. Оплата лекарственных препаратов медицинского назначения — донорские, для инвалидов.
2. Покупка технических, протезно-ортопедических и других изделий, оплата за реабилитацию инвалидов.

Если человек намерен усыновить ребенка — он имеет право на возврат части денег, затраченных на уплату госпошлины, оформления документов. При ЭКО (экстракорпоральное оплодотворение), также, можно воспользоваться налоговой скидкой.

Льгота не распространяется на:

1. Пластические операции, протезирование, косметическое лечение без медицинских показаний.
2. Гелиотерапия, водолечение с целью профилактики заболеваний (не хронические болезни).
3. Аборты без медицинских показаний врача.
4. Лечение зубов не предусматривает возврат налогового вычета, если используются гальванопластика, фарфор, драгоценные металлы.
5. Венерические болезни, кроме СПИДа и других, заражение которыми произошло бытовым путем.
6. Хирургические операции по изменению пола.
7. Устранение зависимости от курения и алкоголя.
8. Приобретённые медицинские препараты, приспособления, услуги, не входящие в перечень жизненно необходимых (список утвержден Кабмином).

Источник: https://uristy.ua/articles/fiscal-law/nalogovaya-skidka/

Налоговый вычет в 2020 году: что нужно знать при покупке квартиры

Россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), после покупки жилья могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. При этом не важно, каким способом приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку.

Рассказываем что нужно знать о налоговом вычете при приобретении квартиры.

Как получить налоговый вычет за квартиру: видео

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

При стоимости квартиры в 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.

Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.

Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также, если родители платят за долю ребенка, они могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

1. Получить налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
2. При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
3. Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
4. Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Срок получения вычета

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ.

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы. Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя. Ограничений по срокам получения вычета нет: если вы приобрели жилье в прошлом году, но не оформили вычет сразу, сделать это можно сейчас, и через десять лет, и через 20 лет после покупки квартиры. Но стоить помнить, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года.

Новостройку оплатили в 2016 году, а право собственности на нее оформили только в 2018-м. Право на вычет появилось в 2018 году. В 2020 году собственник подает декларации за 2019 и 2018 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2017-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет.

Квартира куплена в 2017 году и тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2020 году. Вернуть налог можно за 2019, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионерам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее, и последующие годы, но и за три предыдущих года.

Например

Пенсионер в 2019 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию. Соответственно, налог на доходы он уже не платит и вернуть его за последующие годы не сможет, так как в бюджет ничего не перечисляет. Однако он имеет право заявить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы и вернуть НДФЛ, который заплатил до выхода на пенсию и приобретения жилья. Таким правом обладают и работающие пенсионеров: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры.

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Все документы можно предоставить в копиях, однако лучше всегда иметь при себе оригиналы.

Как получить налоговый вычет через налоговую

Для того чтобы получить имущественный вычет, можно обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через налоговую:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

• при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
• при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
• при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем;
• при погашении процентов по кредиту — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов.

4. Подготавливаем копии платежных документов:

• подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
• свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (можно использовать выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:

• копию свидетельства о браке;
• письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Источник: https://realty.rbc.ru/news/5e709ec99a7947ffe4444a17

Налоговый вычет при покупке квартиры. Какие нужны документы

Каждый гражданин РФ, согласно законодательству страны, имеет право получить деньги в виде налогового вычета после приобретения жилья или земельного участка.

Налоговый вычет – способ получить от государства некоторую сумму денег, которая может быть пущена на различные дела. Такая компенсация многим пригождается, особенно когда финансовое и экономическое положение у приобретателя достаточно шаткое.

В этой статье уделим внимание особенностям налогового вычета, а также необходимым для его оформления документам. Правильная их сдача позволит быстрее получить финансы, которые и так задержались в виде уплаченных ранее налогов.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 – 2020 годах. Общие сведения

Всякий россиянин, выступающий в качестве владельца жилья, при покупке определенной недвижимости в городе или земельного участка вне его имеет полное право на выдачу налогового вычета. Возможность становится осуществимой, если приобретший недвижимость человек подходит под ряд условий:

1. Имеет доход, с которого уплачивался НДФЛ. Ставка – 13%. Этот процент уплачивают граждане, которые работают официально, имеют трудовую книжку. Важно! С дивидендов вычеты получить нельзя.
2. Он потратил свои или кредитные деньги на определенную цель, в данном случае — покупку недвижимости.
3. Покупатель имеет жилье у покупателя недвижимости на территории страны. Перед покупкой дома покупатель уже должен где-то жить.
4. Взаимодействие между членами одной семьи отсутствует.

Максимальный размер налогового вычета

С 1.01.2018 года законодательство РФ в рамках голосования установило размер вычета. Она составляет 2 миллиона рублей. Эта сумма – максимум, при котором российское государство может вернуть часть денег, даже если по факту была потрачена большая сумма.

Законами также разрешены следующие затраты:

• на оплату расчетов за стройку;
• закупка строй- и отделочных материалов для ремонта и отделки;
• оплата строительных работ и оказанных услугах.

Пример. НДФЛ с двух миллионов рублей (максимума затрат) будет равен 260,000 рублей (2,000,000 × 0,13 = 260,000).

Есть свои особенности у налогового вычета. Рассмотрим их ниже:

1. Налоговый вычет оформляется любым из двух лиц (супругом или супругой), если квартира является их семейной собственностью. Общая сумма вычета – до двух миллионов рублей.
2. C 1.01.2014 г. налоговый вычет предоставляют на несколько объектов с тем же общим объемом вычета в 2 млн рублей.

Вычет предоставляется в любом случае, даже если квартиру оформили на несовершеннолетнего ребенка. Сумма при этом остается такой же – 2 млн. рублей.

Существует отдельное условие, в котором сумма денег повышается до трех миллионов рублей. Рост суммы объясняется использованием кредитных денег. В то же время получатель вычета может рассчитывать на сумму до 390 тысяч рублей РФ.

В какие сроки производится возврат средств

Существует два максимально легких и главное – быстрых способа получения вычета. Рассмотрим их ниже.

• ожидание – к концу года нужно обратиться в ФНС со всеми необходимыми документами;
• без ожидания – сразу же обратиться в ФНС, от которой проситель получает уведомление о праве на налоговый вычет. С новой справкой надо обратиться к работодателю.

Какие документы нужны для оформления имущественного налогового вычета

При желании получить вычет с приобретенной недвижимости налогоплательщику необходимо направиться в налоговую инспекцию. Там необходимо предоставить ряд документов, которые можно увидеть в таблице ниже.

No п/п	Название документа	Описание
1	Справка о доходах 2-НДФЛ	Оба документа стоит запрашивать у работодателя.
2	Декларация по форме 3-НДФЛ
3	Паспорт + копия первых двух страниц	Сдавать необязательно, но приготовить стоит, особенно когда подавать документы приходится лично. Для правильности действий лучше все же уточнить у сотрудника налоговой инспекции заранее, понадобится ли им копия паспорта. Подача документов через сеть Интернет полностью лишает необходимости отправлять данные паспорта.
4	Заявление на возврат НДФЛ	В самом заявлении следует указать необходимую сумму к возврату, а также номер счета, куда налоговая служба должна перечислить вычет.
5	Договор купли-продажи, долевого участия или акт приема-передачи	Данные документы запрашиваются не всегда, но их все же лучше вложить в пакет документов на случай возникновения вопросов.
6	Выписка из ЕГРН	Право собственности подтверждается данным документом, который можно запросить в ближайшем МФЦ.

Помимо этого, в налоговую инспекцию стоит отправить документы, которые смогут подтвердить расходы на покупку жилья. Речь идет о расписках, платежных поручениях и квитанциях об оплате.

Для возмещения налогового вычета нужно пройти непростой «квест» – тут нужно придется собрать большое количество бумаг. В него войдут следующие документы:

• справка 2-НДФЛ (только оригинал) и 3-НДФЛ;
• копия паспорта налогоплательщика;
• платежные документы (оригинальные или заверенные нотариусом);
• договор купли-продажи, долевого участия, а также акт приема-передачи;
• заверенная нотариусом копия выписки из ЕГРН о госрегистрации права собственности на жилье.

Если недвижимость приобретена за счет ипотеки, то работникам налоговой службы гражданам дополнительно придется представить:

• копия кредитного договора;
• документы об уплате кредита (облегчает выдачу справки о погашении кредита у кредитной организации)
• справка об удержанных процентах от кредитной организации (легче получить вычет на погашение процентов по ипотеке).

Если квартира оформлена на обоих супругов, а еще она является общей для них, то помимо основных документов, стоит подать два:

• свидетельство о браке (и его копия);
• заявление об определении долей.

Когда квартира, которая приобретена не так давно, была записана на ребенка возрастом менее 18 лет, в налоговую службу помимо заявления об определении долей необходимо сдать свидетельство о рождении ребенка.

С целью подтвердить расходы на ПСД, на покупку материалов для стройки и отделки, на оплату различных услуг, связанных с недвижимостью, в налоговую службу владелец должен предоставить копии договоров на оказываемые услуги, а также квитанций и чеков об оплате.

Когда настает ожидание перед получением налогового вычета налогоплательщик способен сократить сроки выплаты. Для этого нужно подать заявление на возврат и декларацию.

Сегодня благодаря технологиям гражданин РФ имеет несколько способов подать налоговой службе необходимые документы с целью получить налоговый вычет.

Рассмотрим наиболее актуальные способы ниже:

1. Самым распространенным вариантом на сегодняшний день до сих пор является личное обращение налогоплательщика в инспекцию по месту жительства. Прибывая туда, он сдает весь необходимый пакет документов. На руках у налогоплательщика остается декларация по форме 3-НДФЛ, в которой проставлен штамп о дате приема. От неё нужно отсчитать три месяца до принятия решения.
2. Другой способ подачи документов — отправка по почте с описанием вложенных файлов. При таком варианте развития событий налоговой службой дата отправки документов будет назначена в качестве даты подачи.
3. Третий способ, который активно используется гражданами сегодня — сдача декларации на сайте ФНС. Это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика. Удобство оформления сочетается с необходимостью оформления электронно-цифровой подписи дабы защитить данные от похищения различными злоумышленниками. Молодые граждане предпочитают именно такой способ, поскольку с его помощью можно быстро приготовить необходимые для сдачи документы, при этом подпись на них уже стоит, что удобно. Благодаря этому можно сэкономить время.

Когда налогоплательщик не хочет или не может дождаться наступления конца года, он может, например, обратиться к начальнику и получить вычет за приобретенную квартиру.

В первую очередь требуется обратиться в ФНС с папкой документов и подать заявление. Оно должно быть направлено на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет.

Получив его, сотруднику-налогоплательщику нужно прибыть в бухгалтерию организации, где он работает. Там требуется написать заявление на имя работодателя, на основании чего НДФЛ с доходов не должен будет удерживаться в течение определенного времени.

Если объект был куплен более трёх лет назад и при этом вычет не был получен, налогоплательщик имеет право получить денежные средства в любой момент. Согласно законодательству, причиной такого может отсутствие упоминания срока давности вычета.

При этом есть другое «но» – возвращение налога возможно только за три предыдущих года. Это указано в статье 78 НК РФ .

Пример . Например, в 2020 году можно получить средства в виде вычета за 2017- 2019 годы. Даже если квартира была приобретена в 2013 году, за более ранние годы средства получить не выйдет.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос: Может ли налоговая служба отказать в вычете и по какой причине?

Ответ: Да, при определенных обстоятельствах налоговая служба может отказать в получении вычета. Рассмотрим причины ниже.

1. Расчет налогового вычета в декларации был проведен неверно. Причиной этому может быть ручное заполнение декларации при игнорировании специальных программ.
2. Между декларацией и прочими документами возникает противоречие. Например, адрес неправильно указан или данные со справки 2-НДФЛ отличаются от тех, что указаны в иных документах.
3. Гражданином не были предоставлены все необходимые документы, на основании которых производится проверка и расчет суммы.
4. Гражданин ранее уже получал вычет при покупке любого вида недвижимости.

Итоги

Налоговый вычет позволяет получить часть денежных средств после приобретения квартиры или дома. Однако следует помнить, что на этот процесс потребуется потратить немалое терпение и время, поскольку налогоплательщику нужно много ждать и при необходимости – быстро действовать.

Важно отметить, что для оформления вычета не запрещается нанимать консультантов, которые смогут вместо основного владельца заниматься бумагами, их подписанием и движением из одного места в другое. Сам владелец документов в это время может заниматься другими вещами.

Оформление вычета за приобретенную квартиру или купленный дом может производиться через ИФНС или работодателя. Процесс ожидания документов достаточно затяжной. В среднем на возврат налогового вычета через налоговую службу нужно около четырех месяцев. Три из них уходит на камеральную проверку декларации и прочих представленных документов. В последний из четырех месяцев производится возврат уплаченного НДФЛ.

Источник: https://online-buhuchet.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-kakie-nuzhny-dokumenty/

Похожие записи:

• Повышение Пенсии В России 2021
• Земельный Налог Для Юридических Лиц В 2021 Году Сроки Уплаты
• Как рассчитать донорские дни в 2021 году пример