Налоговые вычеты при сдаче жилья в аренду за границей
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые вычеты при сдаче жилья в аренду за границей». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Таким образом, если у супругов в собственности нет жилого помещения, они все равно не смогут попасть в программу, если у их родителей у которых они прописаны есть жилье достаточной площади, так как квадратура собственности родителей тоже учитывается. для семьи с численностью 2 человека супруги без ребенка или 1 родитель и 1 ребенок общая площадь равна 42 кв. В Северной Осетии программа начала воплощаться в 2002 году.
Содержание:
Как получать доход от аренды недвижимости за границей
Покупка недвижимости в Европе открывает замечательные возможности: вместе с недвижимостью можно получить даже вид на жительство и гражданство. Правда, в этом случае стоимость недвижимости будет выше средней.
Но и пока вы на родине, зарубежная недвижимость может приносить вам доход.
Где оптимально приобрести недвижимость, чтобы сдать в аренду?
Сейчас в Европе немало подходящих объектов для инвестиций. Для покупки нужен только счёт в европейском банке и соответствующая сумма на нём.
Наибольший доход даст недвижимость в курортной зоне. В Европе это в первую очередь страны Средиземноморья: Греция, Кипр, Мальта, Испания, Португалия.
Рынки недвижимости этих стран очень отличаются. На Кипре, например, ажиотаж спроса: за год рост продажи иностранцам взлетели на 348%. В то же время в Португалии всегда можно найти вариант и в исторической застройке, и в новых домах.
Правда, эксперты предостерегают от покупки недвижимости в провинции. Ликвидность такой недвижимости низкая, продать её будет сложно.
Прибыль от аренды недвижимости за границей может составлять от нескольких тысяч до нескольких десятков тысяч евро. Всё зависит от типа жилья, его площади и состояния, расположения, а также срока аренды: чем он больше, тем ниже ежемесячная плата.
Стоит ли связываться с управляющей компанией, сдавая недвижимость?
Если вы пока не планируете жить в стране, где сдаёте недвижимость, то вряд ли найдёте время заниматься организацией аренды. Это можно поручить управляющей компании.
Что для вас сделает управляющая компания:
-
найдёт арендатора; заключит с ним договор; будет вести учёт платежей и документальное сопровождение всей аренды; соберёт арендную плату и переведёт вам; будет обслуживать здание и территорию (уборка, стрижка газонов, чистка бассейнов и прочее); может заниматься ремонтом здания; примет меры в случае неуплаты; проконсультирует, если будут вопросы.
Важно понимать, что затраты на УК в среднем составят от 7 до 15% от размера арендной платы, а на высоколиквидных объектах могут доходить до 30%.
Существует два варианта определения суммы дохода, которую вам будет выплачивать управляющая компания. В договоре прописывается либо:
-
фиксированный доход: например, 5% или 7% от стоимости недвижимости ежегодно; доля прибыли от сдачи недвижимости в аренду.
В договоре можно указать и период, в который вы не будете сдавать недвижимость, поскольку планируете сами в ней жить. Такое дополнительное условие увеличит процент управляющей компании.
Управляющую компанию можно подобрать через риэлторское или даже туристическое агентство. Туроператоры сами хотят сотрудничать с собственниками вилл и домов.
Какие налоги платить при сдаче в аренду зарубежной недвижимости?
Налоговая ставка для иностранцев в любой стране выше, чем ставка для резидентов. В среднем она составит от 10% до 20% дохода. Возможно, однако, применять разные схемы.
Например, можно оформить недвижимость на физическое или юридическое лицо: величина налога в каждом случае будет разной.
Если недвижимость оформлена на компанию, в ряде стран отсутствует налог на наследство, больше возможностей снизить налогооблагаемую базу.
Однако при владении доходной недвижимостью через компанию существует налог на прибыль (корпоративный налог). Есть также налог на дивиденды, который отсутствует, если владелец реинвестирует доход, полученный от продажи, в недвижимость в той же стране.
Нужно ли платить налоги в России за владение жильём за границей?
Закон обязывает граждан России платить налог в размере 13% от своих доходов. При этом неважно, где доходы получены: «у нас» или за рубежом.
Однако в статье 311 Налогового кодекса РФ («Устранение двойного налогообложения») прописано, что российские граждане имеют право на зачёт налогов, выплаченных в другом государстве.
Если, например, российский резидент получает доход от недвижимости в Португалии, сумма налога, уплаченного в Португалии, будет вычтена из суммы налога, подлежащего уплате в России.
Подавая российскую налоговую декларацию, необходимо указать, какие налоги были заплачены в другой стране. К декларации нужно приложить документы, подтверждающие уплату.
Все документы нужно перевести на русский язык и нотариально заверить.
Как российская налоговая узнает о моей собственности в другой стране?
От вас. Если вы получаете доход от аренды, вы должны декларировать его в России.
Для этого в налоговый орган по месту жительства предоставляется декларация по форме 3-НДФЛ (лист «Б», или доходы от источников за пределами Российской Федерации).
В соответствии с законом №140-ФЗ, декларированию подлежат:
-
объекты недвижимости; счета или вклады в иностранных банках; транспортные средства; ценные бумаги; доли участия и паи в уставных капиталах российских и иностранных организаций; контролируемые иностранные компании.
Российские граждане часто не декларируют счета в иностранных банках. Но купить недвижимость без банковского счета невозможно. Декларировать необходимо и денежные средства на счёте, и объект приобретённой недвижимости.
Как избежать двойного налогообложения?
Следует покупать недвижимость в странах, с которыми у России заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Таких стран в мире 82.
Среди них Австрия, Болгария, Венгрия, Испания, Кипр, Мальта, Польша, Португалия, Швейцария.
Они наиболее популярны у наших сограждан, приобретающих жильё за рубежом.
Согласно статьи 232 НК РФ, для освобождения от уплаты налогов в Российской Федерации налогоплательщик обязан предоставить в налоговые органы документы, подтверждающие, что он является резидентом государства, с которым у РФ заключен договор об избежании двойного налогообложения.
Что будет, если не сообщать налоговой о своих доходах за границей?
Если вы не сообщили о счете в иностранном банке, о котором узнала ФНС, придется заплатить штраф от 4 тыс. до 5 тыс. руб.
Если не предоставили документы о движении средств по счету в течение 10 дней или меньше — штраф от 300 до 500 руб. Если затянули больше, чем на месяц, — штраф от 2,5 до 3 тыс. руб. Повторное нарушение будет стоить 20 тыс. руб. (ст. 15.25 КоАП РФ).
Нарушение налогового законодательства стоит дороже. Если вы вообще не сообщали в налоговую службу о своем счете за границей и при этом получали на него доход в течение многих лет, это уже уклонение от уплаты налогов. В этом случае ФНС может потребовать доплатить налоги и выписать штраф: от 100 тыс. до 300 тыс. руб.
Нарушаю ли я российский закон, если получаю за сдачу квартиры в аренду наличные деньги?
Нет. Российское законодательство не содержит прямых запретов на этот счёт.
Другой вопрос – указывать ли в российской налоговой декларации эти средства? Мы рекомендуем делать это.
Если декларировать доход только за рубежом, появляется риск, что ФНС узнает об этом доходе в рамках Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам.
Источник: https://immigrantinvest.com/blog/income-from-real-estate-abroad/
Налоговые вычеты при сдаче жилья в аренду за границей
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.
Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.
Налоговые вычеты при сдаче жилья в аренду за границей
Дополнительно, часть 3 статьи 220 НК РФ расширяется положением, в соответствии с которым плательщик не имеет права на материальный вычет при приобретении жилья, если он осуществил личное право на получение социального вычета по тратам за найм. На данный момент имущественный вычет при аренде квартиры получить нельзя.
Минстрой предлагает возвращать гражданам деньги, потраченные на аренду жилья. Минстрой подготовил поправки в Налоговый кодекс — о налоговом вычете по найму жилья. Заинтересовав рублём арендаторов жилья, государство хочет вывести из тени арендодателей и заставить их платить налоги со сдачи квартир.
Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать
- Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
- Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
- Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.
Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии. Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.
Возможен ли налоговый вычет при аренде квартиры в 2020 году
Людям, арендующим жильё, государство со временем, возможно, будет возвращать часть потраченных денег. Получить заветную сумму в 13% смогут не все. Воспользоваться этим правом смогут лица, которые не получили возврат сверх уплаченной суммы за новый объект жилья. Для реализации своих прав гражданам необходимо зарегистрировать договор найма в ЕГРН и представить документы, которые будут подтверждать все расходы.
Минфин предложил внести изменения в систему налогообложения. С вопросом о предоставление имущественного вычета для граждан за съемное жилье выступил начальник управления ФНС. Налоговый вычет при съеме квартиры составит 13% от суммы, прописанной в договоре. В связи с этим в статью 219 предлагают внести изменения, связанные с арендой жилого помещения.
Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду
В Минстрое и не скрывают, что задача законопроекта — вывод из тени арендодателей. По действующему законодательству граждане, сдающие собственное жильё в аренду, должны уплачивать с полученного дохода налог в 13%. Но на практике об этом «забывает» подавляющее большинство арендодателей. Даже договоры о сдаче квартир, которые заключают самые осторожные собственники квадратных метров, стараются оформлять без регистрации — на 11 месяцев в простой письменной форме (регистрация обязательна, если договор заключён на срок не менее года).
С другой стороны мне говорят — физ. лицо НЕ МОЖЕТ СДАВАТЬ КВАРТИРУ и получать прибыль, ты оплатишь налог 13% — это хорошо для Налоговой , а потом Она тебя оштрафуют за незаконную предпринимательскую деятельность — это плохо. Сначала зарегистрируйся, говорят, как Частный Предприниматель и плати по закону 6% налога, а не 13%. И ПОЛУЧАЙ ВЫЧЕТ 10 — 20 лет. (пока не израсходуешь свои 260 т.р.) Так ли это .
Что даст налоговый вычет за аренду жилья
В Минстрое признают, что основной задачей законопроекта является выход арендодателей из тени. Согласно законодательству, с полученного за сдачу собственного жилья в аренду дохода необходимо платить налог в 13%. Однако в реальности подавляющее большинство арендодателей налоги не платит. Самые осторожные из них стараются заключать договоры о сдаче жилья на срок 11 месяцев, оформляя их без регистрации в простой форме (поскольку регистрировать необходимо договоры, заключенные на срок от года и выше).
Однако так ли выгодны эти вычеты для самих арендаторов? По мнению Литинецкой, арендодатели первым делом повысят стоимость аренды жилья как раз на 13%. К тому же большинство арендаторов снимает квартиры на длительный срок. При наличии детей они привязаны к детскому саду либо средней школе. В такой ситуации мало кто захочет испортить отношения с владельцами жилья (к чему неминуемо приведет «раскрытие» их перед властями). Поэтому многие собственники квартир будут договариваться с арендаторами насчет определенной скидки взамен отказа от официальной регистрации договора, – считает Литинецкая.
Налоговый вычет при сдачи квартиры в аренду
И таким образом проинформировать налоговую службу о жилье, которое сдается в аренду. По словам Дмитрия Григоренко, в настоящее время у налоговых органов нет инструментов, с помощью которых можно было бы привлечь граждан к декларированию сдаваемой в аренду недвижимости.
Полугодовой патент на одну квартиру стоит 7,5 тысячи рублей. СанкцииУклонение от налогов (в том числе, налогов с сумм, полученных от сдачи квартир) в крупном (особо крупном) размере может привести к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ – в виде штрафов от 100 до 300 тысяч рублей (для особо крупного – от 200 до 500 тысяч рублей) или даже лишения свободы на срок до 1 года (3 лет).
Налоги от сдачи квартиры в аренду
При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.
- Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
- При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
- Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.
Документы при сдаче на налоговый вычет за жилье
17 НК РФ. налог считается установленным, когда определены налогоплательщики и основные элементы налога: объект налогообложения; налоговая база; налоговая ставка; налоговый период; порядок исчисления налога; порядок и сроки уплаты налога . Налогоплательщик – это лицо, на которое в соответствии с НК РФ возложена обязанность по уплате того или иного налога (ст.
На нашем сайте вы найдете исчерпывающую информацию о том как заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, которую также называют 3НДФЛ декларация, или НДФЛ-3, чтобы получить налоговый вычет. Если взглянуть поверхностно, то это довольно сложная бюрократическая процедура, но если копнуть глубже декларация 3-НДФЛ заполняется очень просто, и вы с легкостью сможете вернуть свои 13%, удержанные государством из вашей зарплаты.
Сдача квартиры в аренду: имущественные и профессиональные вычеты для арендодателя
Данный вид имущественного налогового вычета, пожалуй, наиболее популярен и наиболее известен среди обывателей. Идея данного вычета состоит в том, что не подлежат налогообложению доходы от продажи налогоплательщиком жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, в размере, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, если соответствующее имущество находилось в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества. Минимальные предельные сроки владения недвижимым имуществом определены в ст. 217.1 НК РФ и применяются с 01.01.2016 года.
Четвертый: имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам). Эти денежные средства должны быть фактически израсходованы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду
Ещё один тревожный симптом – управляющие компании стали брать на заметку слишком многолюдные квартиры. Уже были факты, когда представители УК составляли акты на такие объекты и передавали их в миграционную службу и в налоговые органы. Пойманного за руку владельца квартиры, сдаваемой в аренду, могут обязать заплатить налог с дохода и оштрафовать. Согласно статье 122 Налогового кодекса размер штрафа составляет 20% от неуплаченной суммы. Если суд посчитает уклонение от уплаты налогов умышленным, штраф составит 40%. Кроме того, для такой квартиры должен быть сделан перерасчёт по коммунальным услугам, на основании которого владелец заплатит сумму недоимки плюс пени за просрочку.
Если сравнивать первый (без регистрации ИП) и второй способ по размеру уплачиваемого налога, то выгода гражданина, получившего статус ИП, очевидна. Но не следует забывать, что индивидуальный предприниматель обязан вести книгу учёта доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом).
Налоговый вычет при аренде квартир
Т.И. Мазова: Управление ФНС России по г. Москве заключило соглашение о взаимодействии с Правительством Москвы и ГУ МВД России по г. Москве. Начиная с сентября 2012 г. проводятся мероприятия по выявлению граждан, сдающих внаем недвижимое имущество, по сбору доказательственной базы о получении ими доходов.
Если наниматель нарушит условия договора (например, причинит вред имуществу) и задаток в связи с этим останется у наймодателя, в этот момент у него также возникнет налогооблагаемый доходп. 2 ст. 381 ГК РФ. А пока внесенная нанимателем сумма остается обеспечительным депозитом, она не является доходом наймодателя и включать ее в декларацию не нужно. Если по окончании действия договора наймодатель возвратит нанимателю задаток, к декларации надо будет приложить копию расписки о получении нанимателем денег или банковской выписки.
Источник: https://zakonandporyadok.ru/opeka/nalogovye-vychety-pri-sdache-zhilya-v-arendu-za-granitsej
Какие налоги на аренду недвижимости платят в разных странах?
В большинстве стран мира население при сдаче недвижимости в аренду платит государству налоги. В этой статье рассмотрим, как обстоит дело в странах, активно участвующих в мировой экономике. Начнём с США.
В Соединённый Штатах Америки нет чёткой системы налогообложения для всей страны. Процентная ставка разнится от штата и города. Налог при покупке недвижимости зачастую превышает реальную стоимость объекта, а при сдаче данной недвижимости в аренду налог, который должен выплачивать владелец, составляет обычно около тридцати процентов.Но всё-таки, при сдаче дома или квартиры в аренду налог значительно выше.
В Европе дело обстоит иначе. Рассмотрим для примера Германию. Там так же нет определённой налоговой ставки. Она рассчитывается из семейного статуса, гражданства и других аспектов. Конечно же, существует необлагаемый налогом минимум, в противном случае процент варьируется от 0 до 42. А вот у иностранцев положение хуже. Они лишены такой привилегии, как необлагаемый налогом минимум. Сумму высчитывают финансовые службы.
в Китае налоговая ставка по сравнению с США и Европой очень мала. При уплате налога с суммы арендных платежей она составляет всего лишь двенадцать процентов. Важно заметить, что налог на недвижимость существует только для тех помещений, которые расположены в городской местности.
В Саудовской Аравии, как и во многих восточных странах, налог на недвижимость и тем более на аренду не движимости не взимается. Это очень выгодно для арендодателей.
Подоходный налог в России чем-то схож с Китайским. На сегодняшний день арендодатель выплачивает тринадцать процентов от арендной платы. Но здесь есть и свои нюансы. Например, гражданин Российской Федерации, проживающий большую часть времени заграницей, платит вместо привычных тринадцати тридцать процентов!
Можно сделать вывод, что сдавать аренду в таких странах, как Саудовская Аравия или ОАЭ (ОАЭ не рассматривались в данной статье, но в ряде подобных стран положение с подоходным налогом соответствует Саудовской Аравии) выгоднее всего. И всё-таки, в плане недвижимости россияне имеют большее преимущество, чем американцы или европейцы. Однако, давайте будем честны, и цены на аренду недвижимости в США или Европе выше, поэтому арендодатель теряет немного.В рейтинге самых лучших стран для покупки недвижимости под сдачу в аренду первое место заняли Филиппины, а Россия не заняло никакое место.
Источник: https://arenda-ros.ru/kakie-nalogi-na-arendu-nedvizhimosti-platyat-v-raznyx-stranax/
Какие налоги на аренду недвижимости платят в разных странах?
В большинстве стран мира население при сдаче недвижимости в аренду платит государству налоги. В этой статье рассмотрим, как обстоит дело в странах, активно участвующих в мировой экономике. Начнём с США.
В Соединённый Штатах Америки нет чёткой системы налогообложения для всей страны. Процентная ставка разнится от штата и города. Налог при покупке недвижимости зачастую превышает реальную стоимость объекта, а при сдаче данной недвижимости в аренду налог, который должен выплачивать владелец, составляет обычно около тридцати процентов.Но всё-таки, при сдаче дома или квартиры в аренду налог значительно выше.
В Европе дело обстоит иначе. Рассмотрим для примера Германию. Там так же нет определённой налоговой ставки. Она рассчитывается из семейного статуса, гражданства и других аспектов. Конечно же, существует необлагаемый налогом минимум, в противном случае процент варьируется от 0 до 42. А вот у иностранцев положение хуже. Они лишены такой привилегии, как необлагаемый налогом минимум. Сумму высчитывают финансовые службы.
в Китае налоговая ставка по сравнению с США и Европой очень мала. При уплате налога с суммы арендных платежей она составляет всего лишь двенадцать процентов. Важно заметить, что налог на недвижимость существует только для тех помещений, которые расположены в городской местности.
В Саудовской Аравии, как и во многих восточных странах, налог на недвижимость и тем более на аренду не движимости не взимается. Это очень выгодно для арендодателей.
Подоходный налог в России чем-то схож с Китайским. На сегодняшний день арендодатель выплачивает тринадцать процентов от арендной платы. Но здесь есть и свои нюансы. Например, гражданин Российской Федерации, проживающий большую часть времени заграницей, платит вместо привычных тринадцати тридцать процентов!
Можно сделать вывод, что сдавать аренду в таких странах, как Саудовская Аравия или ОАЭ (ОАЭ не рассматривались в данной статье, но в ряде подобных стран положение с подоходным налогом соответствует Саудовской Аравии) выгоднее всего. И всё-таки, в плане недвижимости россияне имеют большее преимущество, чем американцы или европейцы. Однако, давайте будем честны, и цены на аренду недвижимости в США или Европе выше, поэтому арендодатель теряет немного.В рейтинге самых лучших стран для покупки недвижимости под сдачу в аренду первое место заняли Филиппины, а Россия не заняло никакое место.
Источник: https://arenda-ros.ru/kakie-nalogi-na-arendu-nedvizhimosti-platyat-v-raznyx-stranax/