Вычет налоговый при покупке дома с земельным участком

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вычет налоговый при покупке дома с земельным участком». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Получается 2140 квадратных метров это площадь нашего участка. Как измерить площадь участка и какую единицу измерения использовать. Например, для обозначения площади больших наделов использовали десятину она примерно равна гектару.

Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации

Налоговые вычеты в России интересуют многих граждан. Получить их может практически каждый человек, но только после выполнения определенных условий. Далее нам предстоит познакомиться с таким понятием, как налоговый вычет при покупке дома с участком. Как его оформить? Кто может заниматься этим? Какие документы пригодятся для реализации задумки? Где именно оформляется вычет при приобретении участка с домом? Сколько можно вернуть в данной ситуации? Только ответив на все эти вопросы, гражданин сможет с уверенностью говорить о том, что он осведомлен в изучаемой теме.

Определение вычета

О каком процессе идет речь? Вычетом налогового типа называется процедура оформления возврата части денег за понесенные расходы, предусмотренные государством. Выражаясь простыми словами, человек может вернуть часть средств за определенные траты.

Вычет при покупке дома с участком — это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости. Но такого понятия в законодательстве РФ нет. Вместо него существует термин «имущественный вычет». Именно его придется оформить при покупке земли (или ее доли) вместе с домом. И без него в том числе.

Получатели

Кто имеет право на возврат денег за изучаемую операцию? Каковы условия получения налогового вычета при покупке земли и дома? Нужно соответствовать нескольким критериям. Основная масса населения не имеет проблем в данной области.

• организации, уплачивающие налог на доход в 13%;
• совершеннолетнее работающее население, отчисляющее НДФЛ;
• резиденты страны, получающие официальный доход, облагаемый 13% налогом.

Иными словами, если у человека есть работа, а также он совершил покупку земли с домом, он может требовать от государства часть денег за сделку. Это нормальное явление, активно использующееся населением.

Размер вычета

А сколько составляет налоговый вычет при покупке дома с участком? По закону, сумма возврата не может превышать 13% от понесенных гражданином расходов. Но это не единственное ограничение. Существуют иные особенности.

Дело все в том, что общая сумма вычета за землю и дом не может превышать:

• 260 тысяч рублей — если имущество приобретается сразу;
• 390 тысяч — при оформлении ипотечного договора (сюда включен вычет % ипотеки).

За всю жизнь человек может вернуть только эти суммы в виде имущественных вычетов. Как только установленные лимиты исчерпываются, право на оформление возврата денег за сделку утрачивается навсегда.

Давность

Как вернуть налог при покупке дома с земельным участком? Нужно помнить, что гражданин может реализовать свое право в любой момент после появления оснований для вычета. Но и здесь есть свои ограничения.

Например, не стоит забывать о так называемом сроке давности обращения. Если с момента сделки прошло больше 36 месяцев, просить возврат средств за операцию не получится. Вычет налогового типа можно будет оформить в будущем, но уже за другую сделку.

Органы, оформляющие возврат

Какие органы занимаются предоставлением налогового вычета? В нашем случае можно самостоятельно решить, куда обращаться за помощью.

Согласно установленным правилам в стране вычеты оформляются:

• в налоговых службах;
• во многофункциональных центрах;
• через портал «Госуслуги».

Последние изменения в налоговой сфере привели к тому, что граждане могут требовать вычет у работодателей. Но не при покупке домов и участков. К работодателю можно обратиться только в случае оформления стандартного или социального вычетов.

Порядок действий

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка? А дома? В данном случае нужно придерживаться одинакового алгоритма действий. На самом деле оформление возврата денег не требует особых знаний и навыков. Эта процедура отнимает немало времени, но основная его масса уходит на проверку документов.

Каким образом оформляется вычет имущественного типа? Требуется соблюдать следующий алгоритм действий:

1. Совершить покупку участка и дома. Обязательно оформить документы о правах собственности на имущество. Без них воплощение задумки в жизнь будет невозможно.
2. Написать заявление на предоставление имущественного вычета. Приложить к нему определенный пакет документ. Полный перечень запрашиваемых бумаг будет представлен позже.
3. Подать заявление на рассмотрение в один из органов, осуществляющих проверку бумаг и принимающих решение о выдаче вычета.

Теперь остается только ждать. Обычно проверка бумаг отнимает около 3-х месяцев. После того, как ФНС удостоверится в подлинности представленных документов, будет принято решение о выдаче денег. Ответ придет заявителю почтой.

Запреты

Понятно, кто может получить налоговый вычет при покупке дома с участком. Помимо указанных ранее ограничений, есть еще несколько нюансов. Иногда даже работающий и перечисляющий НДФЛ гражданин может не получить вычет за покупку имущества.

Когда такое возможно? Если:

• деньги получены от работодателя или стороннего лица (заявитель не является плательщиком);
• при приобретении имущества использовались государственные субсидии;
• покупка дома или земли произошла с участием материнского капитала.

Иными словами, заявитель должен полностью самостоятельно оплатить новое имущество. Только в этом случае ему предоставляется право на оформление возврата 13% от понесенных расходов за сделку.

Обязательные бумаги

Налоговый вычет при покупке жилья оформляется только после представления определенного пакета бумаг. Ему гражданин должен уделить должное внимание. Иначе в операции будет отказано.

Точный перечень документов зависит от типа сделки. В случае с ипотекой в налоговую нужно принести один пакет бумаг, если дом и участок оплачиваются сразу — другой. Но есть обязательный список, прилагаемый при тех или иных обстоятельствах.

Независимо от способа приобретения, налоговый вычет при покупке дома с участком требует от заявителя:

• правоустанавливающие справки на землю и дом;
• кадастровый паспорт недвижимости (нужно доказать, что на участке есть дом);
• паспорт заявителя;
• ИНН (при наличии);
• военный билет (для мужской части населения);
• заявление;
• чеки, выписки, расписки, способные указать на уплату по счетам заявителем;
• реквизиты для перечисления денег (они прописываются в заявлении);
• налоговая декларация;
• справки о доходах (обычно понимается форма 2-НДФЛ, которая берется в бухгалтерии у работодателя).

Дальше все будет зависеть от способа покупки имущества. Например, если речь идет о полной оплате недвижимости, налоговый вычет при покупке дома с участком потребует договор купли-продажи. Он прикладывается к ранее перечисленным бумагам.

В случае с ипотекой придется постараться, чтобы вернуть часть денег за операцию. Как получить налоговый вычет при покупке дома с участком? К основному перечню бумаг требуется доложить:

• договор;
• ипотечное соглашение;
• график погашения долга.

У добросовестных покупателей обычно не возникает никаких проблем с добычей данных документов. Нужно прилагать их оригиналы и копии. Заверять нотариально ничего не нужно.

Если речь идет о долевой собственности или о приобретении имущества в браке, от гражданина может потребоваться свидетельство о вступлении в брак. Эксперты рекомендуют сразу подготовить копию этой бумаги и взять ее с собой.

Могут ли отказать

Налоговый вычет предоставляется населению не всегда. Могут ли в ФНС отказать в вычете за дом и землю? Да, но такие случаи встречаются не слишком часто. Если налоговые службы отказывают в возврате налога, заявителю должны сообщить об этом в письменной форме. Кроме того, в оповещении должна указываться причина, по которой вычет не предоставляется.

Чаще всего встречаются следующие ситуации:

• представлен неполный перечень документов для вычета;
• нет свидетельств о собственности на имущество;
• недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или государственных субсидий;
• сделка была оплачена не заявителем, а другим лицом.

Если можно исправить ошибку, на операцию отводится 30 дней. В течение этого времени гражданин должен донести недостающие документы, чтобы не подавать заявление на вычет с самого начала.

При положительном ответе на запрос о вычете, человеку остается только ждать перечисления средств по указанным в заявлении платежам. Обычно данная процедура отнимает около 1,5 месяца. Моментального перечисления средств ждать не стоит.

Итоги

Расчет налогового вычета за дом и землю лучше проводить при помощи специальных онлайн-калькуляторов. С их помощью можно точно выяснить, сколько денег удастся вернуть после покупки имущества.

Важно: налогоплательщик не может вернуть в виде вычета больше, чем он уплатил налогов в том или ином периоде.

Теперь понятно, как получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом. Это довольно простая операция, требующая предварительной тщательной подготовки.

Еще один нюанс: чтобы оформить вычет за дом на земельном участке, имущество должно быть возведено на земле, выделенной под ИЖС. Возврат денег за куплю земли и дома в садовых сообществах не имеет места. Этот факт должен учитывать каждый гражданин перед обращением в ФНС. Следуя всем перечисленным указаниям можно оформить налоговый вычет без особого труда.

Источник: https://businessman.ru/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-doma-s-uchastkom-kak-poluchit-poshagovyie-deystviya-i-rekomendatsii.html

Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком

Кому положен возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком

Правительством РФ установлены следующие условия и ограничения для получения налогового вычета при покупке дома с земельным участком:

• Ограничения по времени. Воспользоваться налоговой льготой может гражданин РФ, который купил земельный участок после 31 декабря 2013 года. На исключение из этого правила могут рассчитывать налогоплательщики, которые приобрели недвижимость до 2014 года, но по ряду «уважительных» причин не успели воспользоваться уже заявленным вычетом до указанного срока;
• Ограничения по количеству вычетов. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости возможен только один раз в жизни. Т.е. придется заранее определиться, что выгоднее — вернуть 13 процентов от покупки дома и земельного участка или вернуть 13% от покупки квартиры;
• Ограничения по способу оплаты. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком только в том случае, если произвёл оплату лично и из своих заработанных средств. Если оплата произведена третьими лицами (государством, инвестиционным фондом, какой-либо организацией, работодателем, родственниками и т.п.), то налоговый вычет производиться не будет. Однако гражданин вправе претендовать на получение льготы, если оплатил часть сделки из своих денег и может доказать это документально;
• Ограничения по разрешенному использованию земли. Налоговый вычет возможен при покупке земельного участка под жилищное строительство (ИЖС, ЛПХ) без дома и при покупке земельного участка с уже построенным домом. Получается, что возврат подоходного налога не распространяется на приобретение дачных и садовых земель. Однако, если есть возможность доказать, что на дачном участке расположены здания, которые могут быть признаны жилыми, то появляется шанс на получения налогового вычета.

Как вернуть себе 13% от стоимости недвижимости

Чтобы использовать налоговый вычет при покупке дома с земельным участком и вернуть себе 13 процентов стоимости, вам предстоит:

Для начала нужно взять справку о доходах 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы. Затем, на основе полученных из 2-НДФЛ данных, распечатать и заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, либо заполнить декларацию 3-НДФЛ в электронном виде.

Чтобы законно претендовать на возврат подоходного налога, потребуются следующие документы:

1. Сделать заверенную в бухгалтерии копию паспорта. Копировать нужно страницы с основной информацией и пропиской;
2. Подготовить оригиналы и копии документов, свидетельствующих о проведении платежей: платежные поручения, квитанции, чеки, расписки и т.п;
3. Если на момент покупки участка налогоплательщик состоял в законном браке, то потребуется копия свидетельства о браке;
4. При наличии у гражданина несовершеннолетних детей, на которых он уже получал стандартный вычет, потребуются копии свидетельств о рождении;
5. Заказать выписку из ЕГРН на дом и земельный участок.

Выписка из ЕГРН, которую я недавно заказывал через API РосРеестра

Далее нужно составить заявление в налоговую инспекцию по местй прописки с просьбой о получении налогового вычета в соответствии с произведенными затратами по приобретению дома и земельного участка (бланк получите на месте). Здесь же, в заявлении, указываются персональные данные налогоплательщика — ФИО, домашний адрес и адрес прописки, если они не совпадают, контактный телефон, ИНН. Указывается также адрес дома и перечень документов, прилагаемых к заявлению.

После рассмотрения заявления (10-90 дней в зависимости от загруженности), налоговая принимает решение об удовлетворении требования, отказе или приостановке рассмотрения в связи с некорректным предоставлением данных или расчетного периода (подали на год раньше, чем требуется). Получить отказ можно и при проведении камеральной проверки.

Сколько денег можно получить за налоговый вычет

С 01.01.2014 г. установлена сумма максимально допустимого вычета в 260 000 руб. Таким образом, покупатель может вернуть себе 13% от суммы до 2 млн рублей (ст. 220 НК п.3 пп. 1). Возвращается имущественный вычет из суммы подоходного налога, удержанного работодателем из зарплаты работника (будете получать ежемесячную зарплату + 13%), либо суммой всех выплаченных налогов за предыдущий год сразу.

Налоговый вычет при продаже дома и земельного участка производится в соответствии с заработной платой за год, т.е. возникает вероятность не получить всю сумму налогового вычета за один раз. В таком случае, выплата недополученной суммы переносится на следующий год и производится также исходя из размера уплаченных налогов за новый период.

Если налогоплательщик стал обладателем земельного участка до 31.12.2013 г., то он вправе рассчитывать на вычет с суммы 6 000 000 рублей.

Закон предусматривает и особый случай, к которому относится покупка земли в кредит (выплаченная сумма превышает сумму, уплаченную по договору) — максимальный размер вычета при этом может удваиваться. Последнее в очередной раз подтверждает прямую заинтересованность банковской системой в принятии законов РФ.

Источник: https://zembaron.ru/ekonomiya/nalogovyij-vyichet/

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать НДФЛ?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

• покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
• желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
• право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

• покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
• на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
• земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
• земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

• основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
• дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

• получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
• кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
• заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

• заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
• декларация 3-НДФЛ;
• документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
• документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
• если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
• справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
• документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

1. Через налоговую.
2. Через работодателя.

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Источник: https://yuristznaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

НДФЛ и налоговые вычеты при продаже дома с земельным участком

Продажа дома с земельным участком: налогообложение ндфл и налоговые вычеты

Согласно статьи 228 НК РФ, физические лица, получившие доходы от продажи имущества, обязаны исчислить и уплатить налог (ндфл) в бюджет.

В то же время, согласно ст. 217 НК РФ, законодательством предусмотрены случаи освобождения от уплаты ндфл, зависящие от срока нахождения имущества в собственности налогоплательщика:

• если право собственности на недвижимость (в том числе и земельный участок с домом) датируется до 01.01.2016 года – тогда для освобождения от уплаты налога необходимо владеть имуществом на дату продажи не менее 3 лет;
• если же право собственности датируется от 01.01.2016 года и позднее – тогда срок владения имуществом должен составлять не менее 5 лет.

Таким образом, налогоплательщик в зависимости от срока владения недвижимостью либо обязан исчислить и уплатить налог в бюджет, либо он полностью освобожден от этого.

Статья 210 НК РФ предусматривает уплату ндфл со всех доходов, полученных физлицом, будь то в денежной или натуральной формах. А статья 220 предусматривает также возможность уменьшения налога, вплоть до 0.

В частности, налогоплательщик вправе применить следующие налоговые вычеты при продаже недвижимости (в том числе и при продаже дома с земельным участком):

1. Вычет в размере 1 000 000 рублей. Другими словами, доход, полученный налогоплательщиком от продажи дома с земельным участком, можно уменьшить на 1 млн рублей. Если образуется положительная разница, тогда с остатка рассчитать налог к уплате по ставке 13 %. Если же получится отрицательная разница, то есть нулевой доход, тогда и налога не будет.
2. Вычет в размере документально-подтвержденных расходов. Это означает, что налогоплательщик имеет право уменьшить доход, полученный от продажи недвижимости, на сумму ранее произведенных расходов при покупке данной недвижимости (то есть на сумму из договора покупки, когда ранее физлицо покупало данный земельный участок с домом). И также либо образуется положительная разница, то есть доход, с которого необходимо рассчитать налог, либо отрицательная разница, то есть отсутствие дохода и налога.

Налогоплательщик должен самостоятельно выбрать, какой из вышеперечисленных вычетов ему выгоднее. При продаже одного объекта недвижимости нельзя одновременно применять оба вычета: то есть либо доходы уменьшить на 1 млн рублей, либо на ранее произведенные расходы (письмо Минфина России от 19 июля 2019 г. N 03-04-05/53607).
При продаже двух объектов недвижимости, по одному из них можно применить вычет 1 млн рублей, по другому – в части расходов. Либо по обоим одновременно только 1 млн рублей, либо только в части расходов.

При получении дохода у налогоплательщика также возникает необходимость в заполнении и подаче налоговой декларации по форме 3-ндфл. В ней и будет отражен весь расчет налога с учетом вычетов.

Декларацию необходимо подать на следующий год в срок до 30 апреля по доходам, полученным от продажи дома с земельным участком в текущем году.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/ndfl-i-nalogovie-vicheti-pri-prodazhe-doma-s-zemelnim-uchastkom

Похожие записи:

• Акт на списание материальных ценностей причины списания
• Действует ли гарантия без коробки
• Если Ребенок Родился В Декабре 2020 Года Пособие