Налоговый Вычет За Квартиру 2020 Как Выплачивается

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый Вычет За Квартиру 2020 Как Выплачивается». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

При чем статус руководителя в этой ситуации не играет никакой роли является ли он собственником компании либо назначенным управленцем. Увольнение в связи с банкротством компании. Нужно, чтобы формулировка оснований для прекращении договорных обязательств соответствовала требованиям законодательства.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Государство оказывает поддержку гражданам, которые приобретают собственное жилье. Для покупки квартир выделяются субсидии, реализуются различные программы. Одной из таких мер поддержки является налоговый вычет при покупке квартиры. Кто имеет на это право, как оформить возврат в браке, при покупке с участием материнского капитала и в других случаях, а также многое другое рассмотрим в нашей статье.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры

П. 3 ст. 220 НК РФ предусматривает возможность получения налогового вычета при покупке квартиры. Под налоговым вычетом понимается возможность получения возврата НДФЛ, который был удержан с гражданина за минувший год, то есть за отчетный период.

Получить налоговый вычет можно с 1 января того года, когда была куплена квартира.

Так как вычет является возвратом подоходного налога, получатель должен быть налогоплательщиком НДФЛ, то есть иметь официальную работу. НДФЛ удерживается только с официального дохода. Если гражданин получает «серую» зарплату (часть в конверте, часть официально), то налог удерживается исходя из официальной зарплаты. Соответственно вычет будет меньше, чем 13% от дохода.

Предоставление налогового вычета носит заявительный характер. Если гражданин не обратился с заявлением в ИФНС по месту регистрации, то выплата ему не полагается.

Сколько можно вернуть?

П. 3 ст. 220 НК РФ предусматривает максимум в получении налогового вычета. Предельная сумма, с которой можно получить возврат, составляет 2 000 000 р. Налоговый вычет с этой суммы составит 260 000 р.

Если в прошлом году с гражданина было удержано подоходного налога на меньшую сумму, то он может обращаться за вычетом столько лет, пока не выберет положенную сумму.

Процедура получения вычета действует в РФ не первый год. Но 01.01.2014 в законодательство внесены значительные изменения.

Если стоимость квартиры меньше 2 000 000 р., то остаток вычета гражданин может получить при покупке другой недвижимости. До 01.01.2014 воспользоваться правом на налоговый вычет при покупке квартиры можно было только 1 раз в жизни.

Важно! Граждане, которые использовали право на вычет до 01.01.2014, утратили свое право. Если в 2020 году использовать право для получения вычета на квартиру, купленную до 01.01.2014, то право на перенос недополученного остатка вычета сгорает.

Налоговый вычет – это возврат НДФЛ. Поэтому неработающие пенсионеры такой возможностью воспользоваться не могут . Исключение составляет ситуация, когда гражданин вышел на пенсию в прошлом году. В таком случае он сможет получить налоговый вычет за период, пока был официально трудоустроен.

Работающие пенсионеры являются плательщиками НДФЛ на общих основаниях. Поэтому они могут воспользоваться возможностью получения вычета, если не реализовали свое право раньше.

При покупке квартиры супругами возможны следующие варианты:

Квартира куплена в общую совместную собственность. В этом случае право на вычет возникает у каждого из супругов. Причем, у каждого в пределах 2 000 000 р. Чтобы определить порядок раздела вычета, супруги должны оформить заявление о распределении.

Пример. Илья и Марина купили квартиру за 3 000 000 р. Так как оба супруга были официально трудоустроены, они подали документы на вычет совместно. Илья получил вычет с 2 000 000 р., а Марина с 1 000 000 р. У Марины осталась возможность получить в дальнейшем вычет еще с 1 000 000 р. Илья использовал свое право полностью.

Пример. Супруги Валентина и Георгий купили квартиру за 3 000 000 р. Но деньги на покупку им давали родители, поэтому они решили поделить квартиру в браке. По соглашению каждый из супругов получил по ½ доле квартиры. Георгий использовал право на вычет со своей доли, а Валентина использовала право раньше, поэтому получить вычет не смогла.

При покупке в ипотеку гражданин может оформить вычет не только на квартиру, но и на проценты кредита. Сумма возврата рассчитывается от 3 000 000 р. То есть налогоплательщик вправе получить до 390 000 р. возврата с фактически выплаченных процентов по кредиту .

Однако использовать данное право можно только единовременно. То есть, если гражданин оформит возврат на проценты по кредиту на одну квартиру, при покупке в ипотеку второй квартиры данное право использовать будет нельзя, даже если вычет выбран не полностью.

Закон не предусматривает получение вычета, если квартира полностью оплачена средствами материнского капитала. Если семья внесла средства материнского капитала при оплате части квартиры, то сумма государственной поддержки с общей стоимости помещения должна быть сминусована.

Аналогичная ситуация возникает, если семья внесла средства маткапитала при погашении общего долга по ипотеке.

Важно! Умолчать об использовании материнского капитала и получить вычет с данной суммы незаконно. Ежегодно проводятся проверки прокуратуры для выявления фактов незаконного использования государственных средств. В результате семья может быть привлечена к ответственности за мошенничество и средства материнского капитал будут взысканы обратно в бюджет.

Можно ли получить налоговый вычет в год покупки квартиры?

Получить налоговый вычет можно, начиная с года покупки. Однако для этого придется получать уведомление на возврат через работодателя. В этой ситуации НДФЛ ежемесячно не будет удерживаться в бюджет, а будет перечисляться налогоплательщику вместе с заработной платой.

Закон предусматривает возможность получения вычета не только за минувший год, но и за текущий. В этом случае вместо крупной единовременной суммы, работник будет ежемесячно получать с заработной платой ту сумму НДФЛ, которая была бы с него удержана. То есть текущий заработок увеличится на 13%.

Чтобы использовать такой вариант необходимо:

1. Собрать документы на вычет.
2. Подать заявление в ИФНС.
3. Получить уведомление о предоставлении налогового вычета.
4. Передать его в бухгалтерию по месту работы.

Закон не ограничивает налогоплательщика в выборе варианта получения налогового вычета. Каждый решает сам, хочет ли он получить крупную сумму единовременно или прибавку к зарплате в 13% ежемесячно.

Плюсом такого варианта является то, что гражданин освобождается от необходимости формировать и предоставлять в ИФНС декларацию 3НДФЛ.

Сколько раз можно подавать на получение имущественного вычета?

Это зависит от того, когда гражданин впервые воспользовался своим правом:

• до 01.01.2014 – однократно (повторно получить вычет больше нельзя);
• после 01.01.2014 – неоднократно (до полного получения 260 000 р. в качестве вычета).

Калькулятор налогового вычета

Чтобы уточнить размер налогового вычета, который полагается при покупке квартиры, можно воспользоваться нашим калькулятором.

Условия для получения вычета

Правом на получение вычета наделяются граждане, которые:

• являются гражданами РФ;
• купили квартиру, расположенную на территории РФ;
• оплатили стоимость квартиры полностью или оформили ипотеку;
• зарегистрировали право собственности на квартиру;
• имеют официальное трудоустройство по срочному или бессрочному трудовому договору.

Важно! Граждане, трудоустроенные по договору гражданско-правового характера, не имеют право на вычет (Письмо Минфина от 14.10.2011 г. № 03-04-06/7-271).

Оформление вычета через налоговую

Оформление вычета через налоговую требуется при оформлении вычета НДФЛ за прошлый год. В этом случае заявитель получит единовременный возврат налога за весь год.

При оформлении через ИФНС необходимо подготовить декларацию 3НДФЛ и запросить в бухгалтерии справку 2НДФЛ.

Инструкция по оформлению возврата через налоговую:

1. Сбор документов.
2. Подготовка и оформление декларации.
3. Подготовка заявления на имущественный вычет.
4. Направление документов в ИФНС.
5. Получение ответа.

Важно! Ответ может быть не только положительный, но и отрицательный. Также специалисты могут связаться с заявителем для уточнения данных.

Для заполнения декларации 3НДФЛ можно воспользоваться бланком, расположенным на сайте УФМС. Форма бланка на 2019 год утверждена Приказом от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ (в редакции от 07.10.2019).

Важно! Бланк за 2020 год будет доступен только в 2021 году.

Декларация заполняется в 2 экземплярах (1 – для налоговой, 2 – для заявителя).

Самостоятельно заполнить декларацию без соответствующего опыта непросто. Но услугу по оформлению отчетности оказывают большое количество специализированных агентств.

Не рекомендуется заказывать декларацию через интернет на непрофильных сайтах. Для корректного заполнения отчетности, необходимо передать документы, содержащие персональные данные.

Альтернативным способом заполнения является сбор электронной декларации на сайте Госуслуги. Подробнее об этом способе расскажем дальше.

Вместе с декларацией 3НДФЛ в УФНС направляется заявление на предоставление вычета.

Заявление должно включать следующую информацию:

• наименование ИФНС по месту регистрации;
• данные заявителя;
• паспортные данные;
• адрес места регистрации;
• контактный телефон;
• сведения о работодателе;
• информация о купленной квартире;
• перечень прилагаемых документов;
• дата и подпись.

При составлении декларации 3НДФЛ в электронном виде составлять заявление на вычет не требуется. Программа формирует его автоматически.

Перечень документов на получение вычета регламентируется ст. 220 НК РФ:

• гражданский паспорт собственника;
• договор о покупке квартиры;
• акт приема-передачи (не нужно, если функцию акта-приема передачи исполняет договор купли-продажи);
• справка 2НДФЛ за тот год, за который предоставляется вычет;
• выписка из ЕГРН;
• свидетельство о заключении брака (если платили за долю супруга);
• свидетельство о рождении ребенка (если платили за долю ребенка);
• договор о ипотечном кредитовании (если квартира куплена в ипотеку);
• расписка или чеки о перечислении денег за квартиру продавцу;
• нотариальная доверенность (если документы передаются через представителя);
• сведения о банковском счете, на который придет возврат.

Если заявление на вычет супруги подают совместно, то дополнительно необходимо оформить договоренность о распределении вычета. Данный документ оформляется в письменной форме и прилагается с общим пакетом документов.

Закон устанавливает следующие сроки:

• на проверку декларации – 30 дней со дня регистрации;
• на перечисление денежных средств – 60 дней;
• на направление отказа в предоставлении вычета – 30 дней.

Важно! Целесообразно не просто ждать окончания срока, а мониторить процесс проверки. Нужно указать на декларации свой контактный номер телефона, чтобы специалист мог связаться с заявителем и уточнить необходимую информацию.

В 2020 году подать декларацию можно несколькими способами:

• лично через ИФНС по месту регистрации;
• через портал Госуслуги.

Рассмотрим каждый вариант подробнее.

Документы можно передать в ИФНС лично. Это удобный вариант, если заявитель проживает по месту постоянной регистрации.

При личном обращении необходимо:

1. Иметь при себе гражданский паспорт.
2. Подготовить декларацию и распечатать ее в 2 экземплярах.
3. Сделать копии всех документов.
4. Заполнить заявление на возврат.
5. Посетить ИФНС по месту постоянной регистрации.
6. Сдать документы.

Не требуется записываться на прием заранее. ИФНС принимает граждан в порядке электронной очереди.

Специалист проверит комплектность документов, сравнит копии с оригиналами. После чего проставит на 2 экземпляре декларации отметку о получении и вернет заявителю.

Важно! Специалист операционного зала не проверяет саму декларацию на правильность. Он только ведет общий прием документов. Поэтому прием документов в операционном зале не гарантирует одобрения выдачи.

Для подачи декларации через Госуслуги необходимо иметь авторизированный личный кабинет. Чтобы подать электронную декларацию нужно получить электронную квалифицированную усиленную подпись.

Для составления декларации нужно зайти на сайт и перейти во вкладку Подача налоговых деклараций.

После чего нужно кликнуть по иконке – Получить услугу.

Сервис перенаправит на страницу с видеозаписью о правилах формирования декларации на сайте. После ознакомления с информацией нужно кликнуть на надпись – Декларация.

Сервис перенаправит на сайт УФМС РФ. Для заполнения декларации потребуется установить на ПК данную программу.

Процесс установки занимает 1-2 минуты.

• Тип декларации – 3 НДФЛ;
• ОКТМО;
• Признак налогоплательщика – Иное физическое лицо;
• Имеются доходы, учитываемые «справками о доходах физического лица»;
• Достоверность подтверждается Лично.

После чего удостоверяем декларацию электронной подписью и направляем в УФМС по месту регистрации.

Когда могут отказать в получении имущественного вычета?

Закон запрещает получение вычета, если собственником приобретаемой квартиры являлся родственник или член семьи заявителя. А именно:

• супруг;
• родители;
• усыновители;
• кровные дети;
• усыновленные дети;
• опекун;
• попечитель;
• подопечный;
• братья и сестры.

Также отказ будет выдан, если покупка полностью оплачена из средств материнского капитала, за счет работодателя или из средств субсидии.

В случае, если заявитель подал неполный пакет документов или допустил ошибку в заполнении заявления или декларации, также будет выдан отказ. Но в этом случае гражданин имеет возможность устранить нарушения и подать документы повторно.

Заключение Эксперта

1. Закон предусматривает возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры. Это возврат НДФЛ, который от дохода гражданина уплачивался в бюджет.
2. Предельная сумма вычета – 260 000 р.
3. Если квартира куплена до 01.01.2014 – то использовав вычет, повторно им воспользоваться нельзя. Если после – то можно использовать неоднократно, до окончания предельной суммы.
4. Вычет можно получить в год покупки квартиры – получив уведомление в ИФНС и передав в бухгалтерию. Они перестанут удерживать НДФЛ.
5. Вычет можно начать получать со следующего года. В этом случае необходимо подавать декларацию 3НДФЛ.
6. Получить вычет может только официально трудоустроенный гражданин, плательщик НДФЛ.
7. Если квартира в общей совместной собственности, то супруги могут получить вычет совместно. В других случаях право на вычет есть только у собственника.
8. Нельзя оформить возврат, если квартира куплена у родственников или членов семьи.

Источник: https://socprav.ru/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Статьи

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлении декларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируете получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного участка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постарались максимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простые формулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшается налогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть, так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается сумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этой суммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390 тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу (вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, а лишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налогового вычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%) платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата — 2 млн налоговый вычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн — 2 млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года, а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у вас возникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. — 130 тыс. = 260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекции Уведомление и сообщаете работодателю о вашем праве на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливает выплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собрать подтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественный налоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

• купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
• купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
• купили дом со статусом неоконченного строительства;
• оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту;
• оплатили строительные и отделочные материалы;
• оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
• заплатили за проектно-сметную документацию;
• оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

• вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки;
• если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку, переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? К сожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавить этаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы и материалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус «незавершенное строительство», только в этом случае вы можете вернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано в договоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины, установка газового и любого другого оборудования. Правило касается и придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Размер налогового вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13% затрат. Размер имущественного вычета не может превышать 2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимость купленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью 1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите 1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено 195 тыс. рублей, а не 260.

Обращаем внимание: если вы купили и зарегистрировали жилье до 01.01.2003 года, ваш максимальный вычет составляет 600 тыс. рублей. С 01.01.2003 по 01.01.2008 года — 1 млн рублей.

Если недвижимость была куплена до 01.01.2014, имущественный вычет закреплен за объектом. Это значит, что супружеская пара имеет право получить 2 млн рублей в сумме (по 130 тыс. рублей каждый). Принцип распределения долей внутри этих 2 млн рублей зависит от того, как была оформлена покупка — в общую совместную собственность или в общую долевую собственность.

Если же регистрация жилья или земли прошла после 01.01.2014, каждый из супругов может претендовать на полный вычет в 2 млн рублей (по 260 тыс. рублей каждому).

Надо помнить, что сумма к возврату не может быть больше выплаченного вами подоходного налога. То есть за один отчетный период, равный календарному году, вы получите не более 13% от своей годовой зарплаты. Но это не значит, что остаток сгорает, — он переносится на следующие годы.

Услуга Быстровычет: возврат НДФЛ за 7 дней, а не за 4 месяца!

Размер имущественного налогового вычета на ипотечные проценты

Налоговое законодательство выделяет два периода, для которых действуют разные правила вычета за ипотечные проценты: до 01.01.2014 и после.

Жилье или земля куплены до 01.01.2014. Размер вычета не ограничен. В этом случае вы можете вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке, независимо от суммы.

Жилье или земля куплены после 01.01.2014. Размер вычета ограничен 3 млн рублей и максимальная выплата составляет 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей). Если недвижимость куплена семейной парой, каждый из супругов имеет право претендовать на полный возврат и получить до 390 тыс. рублей.

Процедура получения имущественного вычета за ипотечные проценты подробно описана в статье «Налоговый вычет при покупке в ипотеку».

На нашем ютуб-канале мы разместили подробное видео о налоговом вычете на проценты по ипотеке. Заходите, комментируйте, советуйте друзьям!

Супервычет: возврат налогов на ваших условиях и без предоплаты!

Кто имеет право на имущественный налоговый вычет

1) Вы налоговый резидент РФ (п. 2 ст. 207 НК). Для этого нужно находиться на территории России не меньше 183 календарных дней в течение года. Отсчет идет с даты пересечения границы РФ.

Так как статус резидента не зависит от наличия или отсутствия российского гражданства, им может быть как гражданин другой страны, так и лицо без гражданства. При этом россиянин может и не быть налоговым резидентом РФ.

2) У вас есть документы, подтверждающие покупку. Вы заплатили за жилье или землю из собственных средств, а не получили в наследство или в подарок. Возврат НДФЛ рассчитывается от реально понесенных расходов, независимо, полной была оплата или частичной.

К получателям субсидий, материнского капитала, участникам военной ипотеки применяются особые правила расчета имущественного вычета, ведь часть денег на покупку им предоставило государство.

3) Есть документы, подтверждающие право собственности. Если квартира приобретена по договору купли-продажи, у вас на руках должна быть выписка из ЕГРН — свидетельство о регистрации права собственности. При оформлении договора долевого участия необходим Акт приема-передачи.

Обратите внимание — правоустанавливающие документы могут быть оформлены на любого из супругов, но никак не на иного родственника. Если вы лично заплатили за квартиру, но оформили ее на маму, налоговый вычет вам не получить.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

4) Вы приобрели квартиру не у взаимозависимых лиц. Взаимозависимыми лицами, согласно п. 1, 2, 7 ст. 105.1 НК, могут быть близкие родственники и любое лицо, способное повлиять на условия сделки.

Например, вы не можете претендовать на возврат НДФЛ при покупке квартиры у своего начальника. Это же относится к сделке между сожителями (не путать с гражданскими супругами) и между родителями общего ребенка, не состоящими в браке.

Список близких родственников:

• супруг или супруга;
• родители, включая усыновителей;
• дети, в том числе усыновленные;
• братья и сестры, полнородные и неполнородные;
• опекун или попечитель и подопечный.

Поэтому если вы решили купить квартиру у мамы или другого близкого родственника, будьте готовы к тому, что налоговая инспекция откажет в предоставлении вычета. И тут не поможет ни правильно заполненная декларация 3-НДФЛ, ни уверения мамы, что она действительно получила от вас всю сумму по сделке.

При этом теща, тесть, свекор, свекровь, зять, невестка, двоюродные братья и сестры не считаются взаимозависимыми лицами. Так что вы можете спокойно купить квартиру у свекрови и подать документы на имущественный вычет.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

5) Вы ранее не использовали право на имущественный вычет. Для того чтобы правильно понимать это ограничение, нужно учитывать дату покупки жилья или земли:

• Если вы купили квартиру, дом или участок до 01.01.2014, то получить имущественный налоговый вычет можно только единожды. И не важно, сколько вы потратили денег, и какую сумму в итоге получили.
• Если же жилье или земля куплены после 01.01.2014, и до этой даты вы не получали вычет, то у вас есть право воспользоваться вычетом несколько раз. Но и в этом случае суммарный размер вычета не может быть больше 2 млн рублей.

Подробно о правилах предоставления вычета читайте в статье «Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры».

В начале 2019 года вы купили квартиру за 1,6 млн рублей, а в октябре комнату за 400 тысяч. В 2020 году вы можете заявить к возврату 2 миллиона, из которых 1,6 млн — за квартиру, а 400 тысяч — за комнату. В итоге вам на счет перечислят 260 тыс. рублей, из которых 208 тысяч за квартиру и 52 тысячи за комнату.

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Документы для оформления налогового вычета при покупке недвижимости

Чтобы получить имущественный налоговый вычет, в инспекцию по месту жительства необходимо предоставить:

Документ, удостоверяющий личность. Как правило, это паспорт. Если, конечно, вы не моряк, не находитесь на действительной военной службе и не работник прокуратуры.

Временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт, также считается равноправным документом, удостоверяющим личность. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых инспекций их требует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога.

Если в 2020 году вы готовите вычет за 2017 год, 2-НДФЛ должна быть за 2017 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления установленного образца указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Договор купли-продажи или договор долевого участия. Заверенная копия.

Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанций к приходным ордерам, расписки. НДФЛка.ру рекомендует брать от продавца рукописные расписки, а не напечатанные. Заверять у нотариуса не нужно.

Свидетельство о регистрации права собственности — выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договору купли-продажи. Нужна заверенная копия.

Акт приема-передачи жилья. Необходим только для тех, кто купил жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн. рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов. Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения. Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году можно получить двумя способами:

1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

• через сайт Госуслуг;
• через многофункциональный центр предоставления услуг (МФЦ);
• при посещении налоговой инспекции по месту жительства;
• через личный кабинет налогоплательщика.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2020 году

На величину налогового вычета в 2020 году влияют:

• доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
• максимальная величина вычета;
• подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

В 2019 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2020 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2019 год.

Официальная зарплата в 2019 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. × 13% = 39 тыс. рублей. Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс. рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2020 году

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2019 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Какие нужны документы для имущественного вычета

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

1. Паспорта заявителя.
2. Свидетельства о браке.
3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2019 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

Последние изменения и свежие новости

В 2020 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что декларацию о доходах и для вычетов по НДФЛ нужно подавать по форме, которую утвердили для конкретного года, так как они все время меняются. В 2020 году действует форма, которую утвердили приказом ФНС № ММВ-7-11/506@.

Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2019 года Приказом ФНС от 02.10.2018 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

1. Для предоставления в налоговую инспекцию.
2. Для выдачи работнику по его заявлению.

С 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составляет 3 года — вместо пяти лет как было ранее (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Однако уменьшение срока коснется только продажи единственного жилья — на момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры. Если продается не единственное жилье, минимальный срок составит 5 лет. Но если квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок также составит 3 года. Например, первую квартиру купили в январе 2018 года. В октябре 2019 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/pokupka/nalogovyj-vychet/pri-pokupke-kvartiry-v-2020-godu/

justice pro…

юридическая помощь

Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры

При возврате налога, в том числе при оформлении налогового вычета при покупке квартиры, сроки выплаты четко определены в законе. Из статьи Вы узнаете, когда перечислят 13 процентов за квартиру, и что влияет на срок получения имущественного вычета.

Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

Период времени от момента подачи документов на вычет за квартиру до момента поступления денег на расчетный счет можно разделить на:

• время проведения камеральной проверки,
• время перечисления суммы возвращаемого налога.

Когда перечислят налоговый вычет за квартиру, зависит также от того, в какой момент Вы подали заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Срок рассмотрения налогового вычета при покупке квартиры

После подачи декларации 3 НДФЛ на возврат налога за покупку квартиры начинается камеральная проверка, по результатам которой подтверждается (или не подтверждается) право на вычет.

Камеральная налоговая проверка может проводиться до трех месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации.

Если налоговая декларация подается по почте, днем ее представления считается дата отправки почтового отправления с описью вложения. При передаче налоговой декларации через личный кабинет налогоплательщика днем ее представления считается дата ее отправки. Если налоговая декларация передается через МФЦ, днем представления 3-НДФЛ считается день ее приема многофункциональным центром предоставления государственных и муниципальных услуг.

Срок получения имущественного вычета при покупке квартиры, если подается уточненная декларация, увеличивается.

Когда переведут налоговый вычет за квартиру после окончания камеральной проверки?

Срок выплаты налогового вычета при покупке квартиры зависит от того, когда было подано заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В соответствии с законом сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Но здесь необходимо учитывать следующее:

• если заявление о возврате сумме излишне уплаченного налога подано одновременно с декларацией 3 НДФЛ или до завершения камеральной проверки, один месяц (срок выплаты налогового вычета за квартиру после подачи заявления) начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки декларации либо с момента, когда такая проверка должна была быть завершена в соответствии со статьей. 88 Налогового кодекса РФ (камеральная проверка не должна длиться более 3 месяцев) (Письмо Минфина России от 11.07.2014 N 03-04-05/34120, п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98);
• если заявление о возврате сумме излишне уплаченного налога подано после завершения камеральной проверки, то один месяц будет исчисляться с даты получения налоговой инспекцией указанного заявления.

Сумма возвращаемого налога при получении налогового вычета за покупку квартиры должна быть перечислена в установленные законом сроки

Таким образом, для ответа на вопрос «когда выплатят налоговый вычет при покупке квартиры» необходимо знать, сколько времени прошло с момента подачи декларации, других необходимых документов и с момента подачи заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога.

При получении налогового вычета при покупке квартиры сроки выплаты составляют:

• максимум 4 месяца с момента подачи документов (если заявление о возврате суммы излишне уплачено налога было подано вместе с декларацией или до завершения камеральной проверки);
• максимум 3 месяца на камеральную проверку с момента подачи декларации и максимум 1 месяц на перечисление денег с момента получения заявления (если заявление было подано после завершения камеральной проверки). В этом случае срок получения налогового вычета при покупке квартиры увеличивается (так как между окончанием камеральной проверки и подачей заявления проходит некоторое время).

Чтобы быстрее получить имущественный вычет лучше подать заявление на возврат налога при покупке квартиры вместе с декларацией.

Налоговый вычет при покупке квартиры: сроки выплаты в первый раз

Факт подачи документов в первый раз или повторно на срок возврата 13 % за покупку квартиры не влияет. При одновременной подаче декларации и заявления срок выплаты имущественного выплаты составляет не более четырех месяцев.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру?

Вы можете примерно рассчитать, через сколько будет выплачен налоговый вычет при покупке квартиры, зная дату подачи декларации и дату получения заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога. Если Вы хотите узнать, закончилась ли камеральная проверка, каков ее результат, когда приблизительно будет перечислен НДФЛ за квартиру, Вы можете обратиться в ИФНС (подойти в инспекцию, позвонить, написать вопрос — обращение). Также информация может отображаться в личном кабинете налогоплательщика.

Из статьи Вы узнали, когда перечислят налоговый вычет за квартиру. Чтобы быстрее вернуть 13 %, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога лучше подавать вместе с декларацией. В этом случае срок выплаты налогового вычета при покупке квартиры не должен превышать 4 месяца.

Источник: https://just-ice.info/2020/02/27/srok-viplati-vichet-kvartira/

Похожие записи:

• Максимальная сумма выплаты по ОСАГО в 2021 году
• Окоф 2020 Айфон
• Получить письмо из росстата онлайн