Оценка долга по договору цессии

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оценка долга по договору цессии». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Оформляется на Социальную Карту Москвича на территории г. Абонемент для студентов действует в обычных пригородных поездах поездах 6000-й категории. документ, удостоверяющий личность;.

Методические рекомендации по оценке рыночной стоимости прав требования задолженности

скачать: основной текст Методических рекомендаций с приложениями 1-4, приложения 5, 6

1. ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. В течение 2017 года Методические рекомендации (далее – МР) проходят процедуру практической апробации. Замечания и предложения по документу принимаются на адрес imo @ srosovet . ru .

По результатам анализа результатов практической апробации, учета поступивших замечаний и предложений будет приниматься решение об утверждении МР.

1.2. МР разработаны в целях повышения качества результатов оказания услуг по определению рыночной стоимости права требования задолженности (далее – Задолженность).

Акцент в МР сделан на оценку Задолженности юридических лиц. Методическая часть МР, с некоторыми ограничениями, может быть применена и при оценке Задолженности физических лиц и индивидуальных предпринимателей .

1.3. Целевой аудиторией МР являются Оценщики. Отдельные положения МР могут быть использованы судебными экспертами; лицами, в должностные обязанности которых входит формирование суждения о рыночной стоимости Задолженности, контроль качества результатов оказания соответствующих услуг по оценке; представителями образовательных учреждений, осуществляющих подготовку профильных специалистов.

1.4. МР носят рекомендательный характер. Оценщик самостоятельно принимает решение о применимости МР или их отдельных положений к оценке рыночной стоимости конкретной Задолженности.

1.5. МР имеют практическую направленность:

• структура соответствует «хронологии» формирования отчета об оценке;
• в приложениях 1 – 4 указаны возможные источники рыночных данных, приведена профильная аналитическая и статистическая информация;
• в приложениях 5, 6 показаны возможные варианты расчетных моделей в формате MS Excel .

2. ОПИСАНИЕ ОБЪЕКТА ОЦЕНКИ

2.1. Возможность рыночного оборота прав требования задолженности установлена ст. 388 [1]. В соответствии с положениями ст. 5 [2] объект оценки может быть сформирован как «права требования по . договору …».

2.2. Для идентификации Задолженности в отчете об оценке указывается:

№ п / п

Комментарий

согласно статье 384 ГК РФ

• основной суммы задолженности, штрафов, пеней;
• первоначальной суммы задолженности и остаточной на дату оценки.

Балансовая стоимость Задолженности может не отражать ее фактический размер (например, по причине неучета суммы начисленных процентов и пеней).

Полное наименование, ОГРН, место нахождения, контактная информация

Правоустанавливающие / правоподтверждающие документы

Основание для возникновения задолженности (например: договор, решение суда).

2.3. Типичные существенные ценообразующие параметры Задолженности:

Комментарий

Предполагаемая дата возврата

В соответствии с условиями документов Заказчика или допущений Оценщика

Параметры, характеризующие вероятность возврата

Качество правоустанавливающих / правоподтверждающих документов

Ненадлежащее оформление документов снижает эффективность претензионной работы
(например, у подписантов отсутствовали необходимые полномочия, не получены корпоративные одобрения).

Наличие и продолжительность просрочки

Согласие должника с фактом наличия задолженности и принятые должником меры по ее погашению

В т.ч. информация о порядке и суммах погашения задолженности до даты оценки, об инициативах должника по реструктуризации задолженности.

Финансовое состояние должника

Важно не только значение коэффициентов, характеризующих финансовое состояние, на дату оценки, но их динамика – как ретроспективная,
так и прогнозная (при наличии такой информации).

Дополнительно см. п. 3.2 – 3.4 [3].

Наличие и характеристики обеспечения Задолженности в виде залога

Наличие и характеристики обеспечения Задолженности в виде поручительства

Проделанная кредитором претензионная работа и ее результаты

Внесудебные процедуры и судебные разбирательства, в т.ч. заключенные соглашения о реструктуризации задолженности

Доля оцениваемой задолженности в общей сумме кредиторской задолженности должника, очередь погашения требований, к которой относится объект оценки

С указанием сумм задолженностей по каждой из очередей. Если в отношении должника начата процедура банкротства, в качестве источника информации может быть использован реестр кредиторов.

Истечение срока исковой давности

2.4. Применительно к оценке конкретной Задолженности существенными могут быть дополнительные ценообразующие параметры, не указанные в п. 2.3.

2.5. При обеспечении Задолженности залогом в отчете об оценке приводится его описание с учетом требований профильного ФСО для оценки соответствующего вида объектов оценки (например, если предметом залога является земельный участок – ФСО №7) и принципа существенности (с уменьшением доли стоимости залога в общей сумме задолженности влияние данной информации на результат оценки снижается).

2.6. При обеспечении Задолженности поручительством в отчете об оценке указываются существенные условия договора поручительства: идентификация поручителя; порядок взыскания обеспечения; характеристика имущества поручителя, его доходоприносящей деятельности, наличие обязательств по иным договорам поручительства и пр.

2.7. В ряде случаев анализ юридической документации, подтверждающей право требования кредитора и/или наличия обеспечения, требует глубоких знаний норм различных отраслей права, лежащих вне компетенций Оценщика. В подобных ситуациях рекомендуется привлечение профильных специалистов либо ограничение объемов исследования в задании на оценку [3].

2.8. Для сбора информации по значениям ценообразующих параметров объекта оценки и рыночной конъюнктуре используются следующие источники информации:

• заказчик оценки;
• должник и его бенефициары;
• органы государственной власти, имеющие отношение к деятельности должника;
• профильные аналитические материалы;
• площадки, на которых размещаются оферты по продаже сопоставимой Задолженности;
• организации, занимающиеся взысканием долгов;
• профильные эксперты;
• методические и учебные материалы.

2.9. При отсутствии существенной информации об объекте оценки Оценщику рекомендуется отказаться от проведения оценки.

При отсутствии существенной информации по одной или нескольким позициям в составе портфельной Задолженности рекомендуется скорректировать Задание на оценку, исключив данные позиции.

2.10. При отсутствии информации, которая может являться существенной при оценке аналогичной Задолженности, в отчете об оценке рекомендуется представить:

• описание выполненных Оценщиком действий по получению этой информации с указанием причин невозможности ее получения и связанных с этим допущений;
• анализ возможного влияния отсутствующей информации на стоимость объекта оценки (изменения стоимости в случае, если информация будет получена).

3. ПРОВЕДЕНИЕ АНАЛИЗА РЫНКА

3.1. Группировка Задолженности по значению ценообразующих параметров.

3.1.1. В зависимости от вероятности возврата:

• Задолженность с признаками высокой вероятности ее взыскания при условии выполнения кредитором надлежащей претензионной работы (соответствующей типичным правилам, сложившимся на рынке при работе с аналогичной Задолженностью);
• Задолженность, вероятность взыскания которой незначительна (далее – проблемная Задолженность).

3.1.2. В зависимости от обеспечения задолженности:

• Задолженность без обеспечения;
• Задолженность, обеспеченная залогом;
• Задолженность, обеспеченная поручительством.

3.2. Значения типовых ценообразующих параметров, свидетельствующих о наличии признаков проблемной Задолженности:

Значение, свидетельствующее о наличии признака проблемной задолженности

Дисконт к номиналу

Комментарий

Истечение срока исковой давности

Срок исковой давности истек

После истечения срока исковой давности заинтересованное лицо утрачивает возможность требовать в судебном порядке принудительной защиты нарушенного права.

При незначительной величине задолженности работа по его взысканию экономически нецелесообразна.

Средняя трудоемкость взыскания задолженности может быть оценена на уровне 1/4 месяца работы юриста. Данная трудоемкость включает знакомство с документами, подготовку позиции, участие в судебных заседания, других мероприятиях и пр.

Информация о величине заработной платы в конкретном регионе может быть получена из профильных источников, например, hh . ru .

Дисконт указан для ситуации, когда положительное для кредитора судебное решение отсутствует.

Состав и качество право-устанавливающих / право-подтверждающих документов

Документы отсутствуют либо оформлены ненадлежащим образом

Эффективность претензионной работы снижается при:

Наличие судебного решения

Наличие отрицательного для кредитора судебного решения, вступившего в законную силу

Отрицательные для кредитора судебные решения делают возможным погашение долга только при условии их пересмотра вышестоящими судебными инстанциями либо в добровольном со стороны должника порядке.

Относительно сроков и вероятности пересмотра решений в вышестоящей инстанции – см. приложения 3, 4.

Финансовое состояние должника

1. Должник является банкротом. Задолженность отнесена к третьей реестровой очереди. Требования кредитора не обеспечены залогом или поручительством.

2. Актуальные данные о финансовом состоянии должника отсутствуют.

Обычно отсутствие информации о финансовом состоянии должника свидетельствует о том, что он не имеет возможности выполнить обязательства по долгу или намерен их избежать и имеет соответствующие возможности.

Вышеописанное относится к ситуации, когда Оценщик предпринял все необходимые действия для получения такой информации (см. п. 2.7).

3.3. Анализ рынка объекта оценки проводится преимущественно для того сегмента рынка, к которому относится оцениваемая Задолженность (п. 3.1).

3.4. Анализ рынка рекомендуется проводить с учетом типовых ценообразующих параметров (п. 2.3), выявляя направление и интенсивность их влияния на стоимость.

Как правило, для представленной на рынке проблемной Задолженности доступна информация по меньшему количеству ценообразующих параметров, чем для Задолженности с признаками высокой вероятности возврата.

3.5. Информация из любых источников подлежит проверке на предмет достаточности и достоверности (соответствие рыночным данным). Например, величины, приведенные в [4], могут рассматриваться в качестве экспертного мнения или нормативных значений и подлежат проверке на соответствие рыночным данным.

3.6. Возможные источники информации для анализа рынка Задолженности приведены в приложении 2.

3.7. При обеспечении Задолженности залогом или поручительством в отчете об оценке рекомендуется привести анализ того сегмента рынка, к которому относятся соответствующее имущество и доходоприносящая деятельность поручителя. Объем анализа устанавливается с учетом требований профильного ФСО, регулирующего оценку соответствующего вида объектов оценки, и принципа существенности (см. п. 2.5).

4. ВЫБОР ПОДХОДОВ И МЕТОДОВ В ОЦЕНКЕ

4.1. Выбор подходов (методов) к оценке основывается на анализе:

4.1.1. Вариантов взыскания Задолженности, в т.ч., включающем данные о:

• перспективах (вероятности) досудебного и судебного взыскания;
• вероятности банкротства должника при взыскании оцениваемой Задолженности;
• наиболее перспективных для целей взыскания Задолженности активах должника (если потенциальное банкротство связано с взысканием оцениваемой Задолженности).

4.1.2. Достаточности и достоверности доступной для проведения оценки информации.

4.1.3. Возможной погрешности результатов расчетов по конкретному подходу (методу) к оценке.

4.2. В зависимости от значений ценообразующих параметров Задолженности (п. 2.3) обычно применяют следующие подходы к оценке:

Обеспечение

Вероятность возврата

Отсутствует

Залог или поручительство

4.2.1. Для оценки Задолженности, обеспеченной залогом или поручительством, как правило, применяется доходный подход к оценке, поскольку:

• совокупность параметров залога и финансового состояния поручителей уникальна, что затрудняет подбор объектов-аналогов, а также внесение соответствующих корректировок;
• процесс погашения задолженности за счет залогового обеспечения и/или средств поручителей, как правило, значительно распределен во времени.

4.2.2. Затратный подход к оценке Задолженности, как правило, не применяется.

4.3. Вывод о невозможности применения сравнительного или доходного подхода к оценке в связи с отсутствием необходимой информации рекомендуется сопровождать описанием источников информации, проанализированных Оценщиком, а также пояснением, какой именно информации не хватает.

4.4. Оценка портфельной Задолженности (совокупности Задолженностей) может осуществляться:

• через индивидуальную оценку каждой Задолженности с последующим внесением корректировки на масштаб всего портфеля (при необходимости);
• единым портфелем, в случае сопоставимости значений существенных ценообразующих параметров.

5. ПРИМЕНЕНИЕ СРАВНИТЕЛЬНОГО ПОДХОДА К ОЦЕНКЕ

5.1. Для повышения точности расчетов рекомендуется использовать информацию о рыночных ценах сделок с объектами-аналогами по состоянию на дату оценки или на близкую к ней дату. При отсутствии информации по ценам сделок возможно использовать информацию по ценам предложений с внесением соответствующих корректировок (при необходимости).

5.2. Не рекомендуется использовать информацию о ценах сделок (предложений) с объектами-аналогами, когда соответствующие сделки:

• совершены между взаимозависимыми сторонами (например, в судебных решениях арбитражных судов могут встречаться сделки по продаже Задолженности по номиналу; значительная часть таких сделок обусловлена зависимостью покупателя от продавца);
• совершены по инвестиционной стоимости (например, когда передача прав требования приводила к смене контроля над компанией-банкротом);
• совершены по ликвидационной стоимости (при сроке экспозиции, отличном от рыночного).

5.3. Объекты-аналоги выбираются на основе анализа значений существенных ценообразующих параметров (см. п. 2.3). Значения ценообразующих параметров, используемых в расчетах объектов-аналогов, должны быть максимально близки (из тех аналогов, которые представлены на рынке) к значениям ценообразующих параметров объекта оценки, в частности, они должны:

• относиться к одинаковой группе (см. п. 3.1);
• иметь сопоставимую номинальную стоимость;
• иметь сопоставимые предполагаемые сроки и вероятность погашения.

5.4. В теории, различия между объектом оценки и объектом-аналогом по существенным ценообразующим параметрам (п. 2.3) должны быть устранены за счет внесения соответствующих корректировок. В практике, имеющаяся на рынке информация не позволяет обосновать величину корректировки на различие по большинству ценообразующих параметров. В подобной ситуации различия в ценообразующих параметрах учитываются на этапе отбора объектов-аналогов – формируется выборка объектов-аналогов, значения ценообразующих параметров которых максимально близки к значениям объекта оценки. В дальнейших расчетах используются средние значения показателей по выборке (например, дисконт).

В общем виде расчет рыночной стоимости прав требования задолженности по сравнительному подходу к оценке осуществляется по следующим формулам:

5.5. Возможный вид расчетной модели для сравнительного подхода к оценке в формате MS Excel приведен в приложении 5.

6. ПРИМЕНЕНИЕ ДОХОДНОГО ПОДХОДА К ОЦЕНКЕ

6.1. Основные виды поступлений средств в счет погашения Задолженности: возврат основной суммы, оплата процентов, штрафов и пеней.

6.2. Основные источники поступления средств в счет погашения Задолженности:

6.2.1. Свободные денежные средства должника;

6.2.2. Денежные средства от продажи залогового обеспечения либо другого имущества должника (по решению суда) – стр. 138 [5] и приложение 1 ;

6.2.3. Денежные средства от будущей деятельности должника. Решение об использовании данного источника обычно принимается кредитором совместно с должником, фиксируется в соглашении о реструктуризации задолженности и встречается в случаях, когда продажа залогового обеспечения затруднена, например:

• залоговое обеспечение представлено узкоспециализированным имуществом, продажа которого обычно происходит совместно с прочими элементами имущественного комплекса, которые не входят в состав залогового обеспечения;
• должником является градообразующее предприятие либо другое предприятие, прекращение деятельности которого маловероятно.

Обычно п. 6.2.2 и 6.2.3 являются взаимоисключающими.

6.2.4. Денежные средства от поручителей (варианты – аналогично п.п. 6.2.1 – 6.2.3).

6.3. Основные виды расходов, связанные с взысканием Задолженности: оплата услуг юристов, судебные издержки.

6.4. В общем виде по доходному подходу к оценке рыночная стоимость прав требования задолженности определяется по следующей формуле:

6.5. Распределение денежных потоков во времени:

6.5.1. При отсутствии спора и наличии обоснованных доказательств надлежащей добросовестности должника Оценщик может ориентироваться на срок погашения Задолженности, установленный договором или действующим законодательством.

6.5.2. Период дисконтирования для денежных потоков от реализации залога определяется:

• с учетом срока, установленного в соответствующем договоре – при внесудебном урегулировании;
• с учетом типичного срока экспозиции для рыночных условий – при судебном урегулировании.

6.5.3. Распределение денежных потоков от доходоприносящей деятельности должника и/или поручителя учитывает фактические возможности и перспективы указанной деятельности по генерации доходов (например, ежемесячный платеж в счет погашения Задолженности в размере среднемесячного свободного денежного потока предприятия за сопоставимый ретроспективный период).

6.5.4. Урегулирование задолженности может происходить во внесудебном либо судебном порядке. Выбор порядка осуществляется на основе анализа вероятности возврата задолженности (п. 2.3 и приложение 2, 4). Типичные сроки различных процедур по взысканию задолженности приведены в приложении 3.

6.5.5. Если предметы залога обеспечивают обязательства по нескольким кредитным договорам, распределение учитывает очередность погашения требований. Согласно ст. 342 [1], требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости имущества после удовлетворения требований предшествующих залогодержателей.

6.6. Вероятность возврата Задолженности может быть учтена:

6.6.1. Через отдельный коэффициент, характеризующий вероятность возврата (приоритетный вариант). В этом случае величина ставки дисконтирования не учитывает риск невозврата задолженности сверх безрисковой составляющей. Источники информации для определения в ероятности невозврата приведены в приложении 2, значения вероятности для отдельных ситуаций – в приложении 4 и [5]. Выражение (4) принимает следующий вид:

6.6.2. Через ставку дисконтирования, величина которой помимо безрисковой составляющей учитывает дополнительный риск невозврата конкретной Задолженности. На практике реализация данного варианта затруднена, поскольку существующие методики определения указанного дополнительного риска не обеспечивают достаточную достоверность результата.

6.7. Возможный вид расчетных моделей для доходного подхода к оценке в формате MS Excel приведен в приложении 6.

7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

7.1. Итоговая величина рыночной стоимости прав требования задолженности НДС не облагается. При учете в расчетной модели денежных потоков от реализации имущества должника и/или от поручителей следует обращать внимание на то, что они могут как включать, так и не включать НДС. Например, применительно к имуществу юридических лиц, находящихся на общей системе налогообложения:

7.1.1. Если прогнозируется модель исполнительного производства [6], то стоимость реализуемого имущества, принимается без учета НДС (п. 4 ст.161 [7]). Т.е. после реализации имущества на торгах, организатор торгов или сам должник уплачивает НДС, а кредитор в погашение долга эту сумму не получит.

7.1.2. Если прогнозируется модель банкротства, то реализация имущества НДС не облагается (п.п. 15 п. 2 ст. 146 [7]).

7.2. Итоговый результат расчета рекомендуется представить в округленном виде согласно [8].

7.3. Рыночная стоимость Задолженности не может быть равна нулю. Из определения рыночной стоимости следует, что это – стоимость в обмене, то есть при продаже. Передача объекта бесплатно или с доплатой трактуется ст. 572 [1] как «безвозмездная передача» или «дарение». Для «продажи» (то есть для составления имеющего юридическую силу договора) нужна конкретная сумма (ст. 454 [1]). Если результаты расчетов свидетельствуют о том, что рыночная стоимость Задолженности стремится к нулю, итоговую величину рыночной стоимости Задолженности в отчете об оценке следует указывать на уровне минимальной положительной величины. Например, в размере одной денежной единицы Российской Федерации (одного рубля).

7.4. При составлении отчета об оценке рыночной стоимости Задолженности Оценщик обязан соблюдать требования ФСО № 1 – 3.

7.5. Информация об авторах. МР разработаны по схеме краудсорсинга – в их подготовке приняло участие более 30 человек. Наибольший вклад внесли: Ильин Максим Олегович (координатор экспертной группы), Котов Денис Иванович (инициатор разработки), Лебединский Владимир Игоревич, Калинкина Кира Евгеньевна, Некрасова Елена Николаевна, Серебрякова Анна Андреевна, Зумберг Алексей Валерьевич.
При подготовке МР использованы материалы Ассоциации банков Северо-Запада.

скачать: основной текст Методических рекомендаций с приложениями 1-4, приложения 5, 6

Источник: https://srosovet.ru/activities/Metod/method_r/mr_zadolgennost/

Оценка прав требования. Оценка договоров цессии.

Подготовка отчета об оценке прав требований от профессиональных оценщиков — быстро и недорого

Оценка прав требования. Оценка договоров цессии.

Что такое оценка стоимости прав требований?

Под правом требования понимается право лица (физического или юридического) требовать исполнения обязательств, которые возникли по договору или по закону. Его особенность в том, что оно может быть передано третьему лицу. Такой переход права осуществляется на основании договора цессии или договора уступки права требования.

Обладателем права требования является лицо-кредитор. Им может быть любое кредитное учреждение, финансирующее деятельность организации. Правом требования они наделяются на основании кредитных или ипотечных договоров, договора залога, поручительства либо других документов, которые подтверждают наличие право собственности на право требования.

Одним из востребованных направлений деятельности оценщиков ООО «Новые Горизонты» является оценка прав требований. Начало деятельности компании в 2010 году как раз совпало с тем, что организации после финансового кризиса 2008 года стали в большом количество заключать договора цессии, и для совершения каждой сделки требовалось проведение оценки. За всё время существования оценочной компании, её специалисты приобрели большой опыт в этой сфере и оказывают услугу на высоком качественном уровне.

Для чего нужна оценка права требования?

Оценка прав требования – это определение рыночной стоимости, то есть конкретной денежной суммы, за которую объект оценки может быть продан. При проведении оценки право воспринимается как товар, который можно продать, и поэтому требуется определить цену.

Самая распространённая цель проведения оценки прав требования – это подготовка к переуступке права какому-либо участнику свободного рынка. Также выделяются следующие цели, для достижения которых юридические лица обращаются к независимым оценщикам:

• Принятие управленческих решений.
• Обращение взыскания на имущество должника (предприятия или физлица).
• Определение стоимости как актива при банкротстве фирмы.
• Анализ финансового состояния лица, обладающего этим правом (кредитора).
• Переоценка прав требования.
• Оценка стоимости для суда.
• Купля-продажа.
• Оформление права требования в наследство.
• Решение имущественных споров (есть ситуации, когда право требования является спорным объектов в бракоразводном процессе).

При проведении оценки стоимости прав требований очень важны практический опыт и профессионализм оценщика, так как не существует чётких методик и алгоритмов определения рыночной стоимости этого специфического актива предприятия. При проведении оценки специалисты учитывают те требования, которые утверждены и согласованы с заказчиком.

Особенности оценки стоимости прав требования

При определении рыночной стоимости прав требования, оценщик выявляет, на какую сумму она может быть продана. Также даётся качественная оценка: может ли право требования быть реализованным в сложившейся ситуации.

Участниками сделки цессии чаще всего являются банки и кредитно-финансовые организации, поэтому деятельность оценщика в рамках выполнения их заказа должна быть с ними согласована. Но этот факт не исключает независимого характера и беспристрастности действий оценщика.

Чтобы получить достоверный результат, оценщик должен проводить оценку на основе правильных, соответствующих действительности и точных данных. Так, если право требования предполагает наличие залогового имущества (как движимого, так и недвижимого), то обязателен осмотр объекта.

Оценка прав требования проводится по чёткому алгоритму, который гарантирует оперативность, предсказуемость и высокое качество предоставления услуги:

1. Обращение в ООО «Новые Горизонты» и согласование заказа: уточняются объект оценки, методы, которые будут применяться.

2. Заключение договора, который является гарантом полноты, своевременности и качества предоставления услуги.

3. В ситуации, когда в состав права требования входит залоговое имущество, осмотр объекта.

4. Непосредственно проведение оценки с применением профессиональных методик и расчётов.

5. Составление отчёта об оценке прав требования.

6. Итоговая проверка отчёта руководителем и главным экспертом ООО «Новые Горизонты».

7. Предоставление результата заказчику.

Специалисты консалтинговой группы «Новые Горизонты» недорого и оперативно проведут оценку прав требования:

• По кредитному договору.
• Возмещения ущерба.
• Дебиторской задолженности.
• По договору долевого участия.

Звоните прямой сейчас независимым оценщикам компании: они помогут определить справедливую стоимость права требования, и Вы сможете использовать полученную информации в собственных целях и с выгодой.

Обращение за оценкой стоимости прав требования цессии в ООО «Новые Горизонты» – это гарантия Ваших выгодных сделок!

Источник: https://www.mos-expert.com/news/novosti-kompanii/otsenka-prav-trebovaniya-otsenka-dogovorov-tsessii/

Оценка прав требования

Оценка прав требования является одной из разновидностей оценочной экспертизы, осуществляется организацией «Центр по проведению судебных экспертиз и исследований АНО «Судебный эксперт». Производство данной экспертизы назначается как по определению суда, так и по запросу от частного лица. Основным контролирующим экспертную деятельность документом является Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации».

Когда может понадобиться оценка права требования

Под правом требования, согласно ГК РФ, понимается возможность кредитора законно взыскать денежные средства, имущество или юридически значимые действия с должника. Оценка данной возможности независимым экспертом, как правило, требуется в следующих ситуациях:

• В процессе переуступки права требования;
• Когда требуется взыскать долги;
• Когда осуществляется сделка по приобретению долгов предприятия;
• Если требуется осуществить финансовый анализ предприятия (банка или иной финансовой организации), выступающего в роли кредитора;
• Если предприятие признало себя банкротом.

Для разрешения споров требуется назначение экспертизы, которая будет поручена квалифицированному эксперту-оценщику.

Кто проводит оценку прав требования

Требования к оценщикам, осуществляющим оценку подобного рода, следующие:

• Оценщику следует иметь профильное высшее образование;
• Оценщик должен состоять в саморегулируемой организации оценщиков (СРО), соблюдать установленные ей правила профессиональной и деловой этики;
• Оценщик должен иметь в своем распоряжении полис обязательного страхования гражданской ответственности.
• Если оценщик не может по тем или иным причинам осуществить объективную оценку объекта недвижимости, он обязан проинформировать об этом заказчика.
• Оценщик обязан обеспечить сохранность документов, поступивших в его распоряжение в ходе проведения оценки.

Деятельность экспертов-оценщиков контролируется Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации».

Вопросы

Обычно при проведении оценки прав требования эксперт-оценщик отвечает на следующие вопросы:

• Какова рыночная стоимость передаваемого права требования на момент заключения договора уступки?
• Соответствует ли встречное представление по договору уступки рыночной стоимости передаваемого права требования?
• Может ли организация покрыть свои долги?

Методы

В зависимости от того, какой вид актива представлен, эксперт-оценщик выбирает метод оценки рыночной стоимости того или иного объекта и проводит экспертный расчет, руководствуясь общепринятыми методиками оценки.

Одним из методов, которые применяет эксперт-оценщик при проведении оценки рыночной стоимости прав требования, является метод дисконтирования денежных потоков. Данный метод имеет некоторые достоинства по сравненню с другими методами оценки, поскольку:

• учитывает изменение стоимости денег с течением времени;
• позволяет учитывать изменения в деятельности предприятия, которые ожидаются в будущем.

В процессе составления прогноза доходов следует принимать во внимание риск, под которым понимается степень определенности или неопределенности достижения ожидаемых результатов в будущем. То есть, необходимо оценить, насколько вероятно получение в будущем прогнозируемого денежного потока.

Дисконтирование денежных потоков является одним из экспертных методов, составляющих доходный подход к оценке. Данный подход базируется, как правило, на определении будущих доходов, которые ожидаются от эксплуатации исследуемого объекта, а также методов, основанных на капитализации приносимого дохода.

Этот подход рекомендуется к применению экспертом в том случае, если существует надежная и правдивая информация, с помощью которой возможно прогнозировать будущие доходы, которые оцениваемый объект в состоянии приносить собственнику, а также затраты, связанные с использованием собственником оцениваемого объекта.

Согласно действующему Федеральному стандарту оценки (ФСО) No1, помимо доходного подхода, выделяются также сравнительный и затратный.

• Сравнительный подход

Данный подход к оценке объектов, представленных на экспертизу, рекомендуется к применению экспертом-оценщиком в тех случаях, когда имеются правдивые и достаточные для экспертного анализа данные о ценах и о характеристиках имеющихся аналогичных объектов. В сравнительном подходе могут использоваться для сопоставления как цены уже совершенных сделок, так и цены, указанные в предложениях заключить подобную сделку.

В основном затратный подход используется тогда, когда имеется надежная и достоверная информация, с помощью которой можно установить размер указанных выше расходов. Федеральные стандарты оценки Российской Федерации задают критерии, с помощью которых возможно признать объект точной копией исследуемого или же таким объектом, который схож по свойствам с оцениваемым.

Выбор тех или нных подходов во время осуществления оценки делает сам эксперт-оценщик, основываясь на предоставленных в его распоряжении материалах и собственном экспертном опыте.

Заключение

Оценка прав требования в организации «Центр по проведению судебных экспертиз и исследований АНО «Судебный эксперт» позволит определить сумму обязательств должника перед кредитором, поспособствует процессу переуступки прав требования, процедуре банкротства, сделке по приобретению долгов предприятия.

Источник: https://sudexpa.ru/expertises/ocenka-prav-trebovaniia/

Оценка долга по договору цессии

Группа компаний

Оценка, обследование, проектирование, экспертиза недвижимости, аудит

Оценка прав (требования) — это определение величины рыночной стоимости, то есть величины конкретной денежной суммы, за которую объект оценки может быть продан на рынке. При проведении оценки право воспринимается как товар, который можно продать, и в связи с этим требуется определить цену.

Самая распространённая цель проведения оценки прав требования — это подготовка к переуступке права какому-либо участнику свободного рынка.

Также выделяются следующие цели, для достижения которых необходима оценка:

• Принятие управленческих решений.
• Обращение взыскания на имущество предприятия или физлица.
• Определение стоимости как актива при банкротстве фирмы.
• Анализ финансового состояния лица, обладающего этим правом (кредитора).
• Переоценка прав требования.
• Оценка стоимости для суда.
• Купля-продажа.
• Оформление права требования в наследство.
• Решение различных имущественных споров.

В связи с последними событиями в экономике Российской Федерации и на рынке кредитования перед кредиторами все чащи стали вставать вопросы, связанные с работой с проблемной задолженностью. Рост неплатежей по кредитам породил волну судебных взысканий на залоговое имущество должников. Кроме этого, увеличению случаев передачи прав кредиторов способствует возросшее количество дел о банкротстве физических и юридических лиц. Таким образом, в рамках данной ситуации, необходимость проведения оценки стоимости прав (требования) для различных целей в зависимости от конкретного случая очевидна.

Определение понятия права (требования)

В законодательстве отсутствует четкое определение права (требования). При этом употребляется понятие права (требования) в главе 24 ГК РФ. Статья 382 ГК РФ гласит: «Право (требования), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона».

Иными словами, права (требования) – это права кредитора, вытекающие из кредитных договоров, заключенных между кредитором и заемщиком, а также из договоров ипотеки, залога и поручительства, заключенных в обеспечение исполнения обязательств Заемщика.

Права (требования) могут рассматриваться как самостоятельный объект гражданских правоотношений, наряду с вещами и иными субъектами и в то же время быть объектами оценки, с оговоркой об обязательственно-правовом характере их возникновения и регулирования.

Основание возникновения обязательств – это договор, причинение вреда, неосновательное обогащение, иные (часть 2 ст. 307 ГК РФ). Таким образом, договор является основанием возникновения гражданских прав и обязанностей, и обязательств. Гражданские права и обязанности, и обязательства возникают по поводу конкретного объекта.

Стратегии кредитных организаций:

• самостоятельная работа кредитных организаций по возврату долгов.
• уступка права (требования) третьим лицам.

При реализации любой из стратегий требуется оценка прав (требований), залоговых активов, поручительств или компаний-должников.

Перечень информации, необходимой при оценке рыночной стоимости прав (требований) долгов

Для проведения оценочных работ при определении стоимости прав (требований), по возможности, необходим полный перечень информации:

• сумма задолженности;
• срок просрочки;
• тип заемщика;
• вероятность возврата долга;
• наличие судебного решения;
• момент истечения срока исковой давности;
• качество подтверждающих документов;
• наличие информации о финансовом состоянии должника;
• наличие дополнительного обеспечения долга в виде залога или поручительства.

В случае наличия судебного решения, к оценке принимается сумма задолженности, указанная в данном решении (возможно также применение коэффициента вероятности возврата долга).

Согласно сложившейся банковской практике в сфере кредитования юридических лиц, в качестве наиболее распространенных видов обеспечения исполнения обязательств по кредитным соглашениям могут выступать:

• залог товарно-материальных ценностей, земельных участков, объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг и иных активов;
• поручительство юридического лица;
• поручительство физического лица.
• При наличии залога или поручительства необходимы подтверждающие документы, которые может принять во внимание оценщик и учесть в оценке.

Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

При определении стоимости залога в виде объекта недвижимости объектами оценки могут выступать – объекты капитального строительства, земельные участки, как застроенные, так и незастроенные, квартиры, нежилые помещение, вместе или по отдельности, с учетом связанных с ними имущественных прав, если это не противоречит действующему законодательству, а также доли в праве на объект недвижимости. При сборе информации об оцениваемом объекте недвижимости такого рода, оценщик или его представитель проводит осмотр объекта оценки в период, возможно близкий к дате оценки, если в задании на оценку не указано иное. В случае не проведения осмотра оценщик указывает в отчете об оценке причины, по которым объект оценки не осмотрен, а также допущения и ограничения, связанные с не проведением осмотра.

Поручительство, наряду с залогом, является одним из основных факторов, определяющих обеспеченность долга. Риск невозврата кредита по этому фактору определяется, прежде всего, типом поручителя.

Участниками сделки чаще всего являются банки и кредитно-финансовые организации, поэтому деятельность оценщика в рамках выполнения их заказа должна быть с ними согласована. Но этот факт не исключает независимого характера и беспристрастности действий оценщика.

Главная задача при оценке права (требования) – определение наличия и возможности истребования в законодательно установленном порядке движимого и недвижимого имущества, ценных бумаг, денежных средств и прочего имущества, являющегося обеспечением по кредитным соглашения.

Оценка прав (требования) проводится в несколько этапов.

Основные этапы оценки прав требования

1. Этап согласования и утверждения Задания на оценку. Определяется объект оценки, права, обременения, применяемые подходы, допущения и ограничения (определяются необходимый объем информации и сроки проведения оценки). Как правило, проводится при участии заказчика и по возможности совмещено с осмотром объекта.

2. Этап заключения договора. При оценке прав (требования) долгов договор, чаще всего, имеет двухстороннюю форму.

3. Этап текущих консультаций. Оценщик информирует банк о возникающих проблемах (например, с предоставлением информации), совместно обсуждаются спорные вопросы.

4. Этап представления в банк кратких результатов оценки. Оценщик предоставляет в банк полученные результаты в краткой форме. При согласовании банком результатов, Оценщик готовит отчет об оценке.

5. Этап представления заказчику. Подготовленный отчет представляется заказчику.

Перед началом проведения оценки Заказчик и Оценщик оговаривают возможные допущения и ограничения, связанные со спецификой объекта оценки и возможными сложностями с получением информации об объекте оценки.

При оценке прав (требования) используются три классических подхода к оценке: затратный, доходный и сравнительный.

Затратный подход применительно к оценке прав (требований) дебиторской задолженности сводится к балансовому. За стоимость дебиторской задолженности в рамках затратного подхода принимается ее номинальная (балансовая стоимость), которая подлежит корректировке с учетом сроков возникновения. Теоретически применение затратного подхода даст оценку задолженности, равную ее балансовому значению без учета особенностей каждого дебитора.

При использовании сравнительного подхода, в качестве объектов-аналогов необходимо применять информацию о стоимости долгов, реализуемых на открытом рынке (продажа долгов). Как правило, такими дебиторами являются банки или крупные компании. Если существует рынок долгов, то для определения стоимости дебиторской задолженности достаточно обратиться к котировкам стоимости долгов сопоставимого с оцениваемым дебитора.

При использовании доходного подхода чаще всего реализуют метод дисконтирования денежных потоков. Согласно этому методу стоимость дебиторской задолженности определяется на основе принципа изменения стоимости денег во времени. Основное предположение – срок погашения долга. При использовании данного метода необходимо учитывать проценты за пользование чужими денежными средствами. Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится, исходя из одной трехсотой ставки рефинансирования Центрального банка России, действующей на дату оценки, от суммы оцениваемой задолженности за каждый день просрочки.

После проведения процедуры согласования Оценщик, помимо указания в отчете об оценке итогового результата оценки стоимости недвижимости, приводит свое суждение о возможных границах интервала, в котором, по его мнению, может находиться эта стоимость, если в задании на оценку не указано иное.

Следует заметить, что при проведении оценки стоимости прав (требования) очень важны практический опыт и профессионализм оценщика, так как не существует чётких алгоритмов определения рыночной стоимости этого специфического актива предприятия. Каждый случай индивидуален.

Почему за услугой оценки стоимости прав требования стоит обратиться к нам?

• Оперативность предоставления услуги.
• Высокое качество взаимодействия с заказчиком, проведения оценки и составления отчёта.
• Ответственность за результат.

Оценка стоимости права (требования) является нетипичным вопросом и требует взвешенного подхода, детальной проработки и индивидуального решения в каждом конкретном случае.

Специалисты нашей компании имеют большой опыт в области оценки прав (требования) и долгов. Мы проведем полный анализ объекта оценки, тщательно изучим все полученные исходные данные, определим величину рыночной стоимости и грамотно сформируем Отчет об оценке, в соответствии с требованиями законодательства к оценочной деятельности.

Мы предложим Вам лучшую стоимость на профессиональные услуги в области оценки прав (требования). Вы гарантированно останетесь довольны результатом.

Оценка прав требования. Оценка договоров цессии.

Подготовка отчета об оценке прав требований от профессиональных оценщиков – быстро и недорого

Оценка прав требования. Оценка договоров цессии.

Что такое оценка стоимости прав требований?

Под правом требования понимается право лица (физического или юридического) требовать исполнения обязательств, которые возникли по договору или по закону. Его особенность в том, что оно может быть передано третьему лицу. Такой переход права осуществляется на основании договора цессии или договора уступки права требования.

Обладателем права требования является лицо-кредитор. Им может быть любое кредитное учреждение, финансирующее деятельность организации. Правом требования они наделяются на основании кредитных или ипотечных договоров, договора залога, поручительства либо других документов, которые подтверждают наличие право собственности на право требования.

Одним из востребованных направлений деятельности оценщиков ООО «Новые Горизонты» является оценка прав требований. Начало деятельности компании в 2010 году как раз совпало с тем, что организации после финансового кризиса 2008 года стали в большом количество заключать договора цессии, и для совершения каждой сделки требовалось проведение оценки. За всё время существования оценочной компании, её специалисты приобрели большой опыт в этой сфере и оказывают услугу на высоком качественном уровне.

Для чего нужна оценка права требования?

Оценка прав требования – это определение рыночной стоимости, то есть конкретной денежной суммы, за которую объект оценки может быть продан. При проведении оценки право воспринимается как товар, который можно продать, и поэтому требуется определить цену.

Самая распространённая цель проведения оценки прав требования – это подготовка к переуступке права какому-либо участнику свободного рынка. Также выделяются следующие цели, для достижения которых юридические лица обращаются к независимым оценщикам:

• Принятие управленческих решений.
• Обращение взыскания на имущество должника (предприятия или физлица).
• Определение стоимости как актива при банкротстве фирмы.
• Анализ финансового состояния лица, обладающего этим правом (кредитора).
• Переоценка прав требования.
• Оценка стоимости для суда.
• Купля-продажа.
• Оформление права требования в наследство.
• Решение имущественных споров (есть ситуации, когда право требования является спорным объектов в бракоразводном процессе).

При проведении оценки стоимости прав требований очень важны практический опыт и профессионализм оценщика, так как не существует чётких методик и алгоритмов определения рыночной стоимости этого специфического актива предприятия. При проведении оценки специалисты учитывают те требования, которые утверждены и согласованы с заказчиком.

Особенности оценки стоимости прав требования

При определении рыночной стоимости прав требования, оценщик выявляет, на какую сумму она может быть продана. Также даётся качественная оценка: может ли право требования быть реализованным в сложившейся ситуации.

Участниками сделки цессии чаще всего являются банки и кредитно-финансовые организации, поэтому деятельность оценщика в рамках выполнения их заказа должна быть с ними согласована. Но этот факт не исключает независимого характера и беспристрастности действий оценщика.

Чтобы получить достоверный результат, оценщик должен проводить оценку на основе правильных, соответствующих действительности и точных данных. Так, если право требования предполагает наличие залогового имущества (как движимого, так и недвижимого), то обязателен осмотр объекта.

Оценка прав требования проводится по чёткому алгоритму, который гарантирует оперативность, предсказуемость и высокое качество предоставления услуги:

1. Обращение в ООО «Новые Горизонты» и согласование заказа: уточняются объект оценки, методы, которые будут применяться.

2. Заключение договора, который является гарантом полноты, своевременности и качества предоставления услуги.

3. В ситуации, когда в состав права требования входит залоговое имущество, осмотр объекта.

4. Непосредственно проведение оценки с применением профессиональных методик и расчётов.

5. Составление отчёта об оценке прав требования.

6. Итоговая проверка отчёта руководителем и главным экспертом ООО «Новые Горизонты».

7. Предоставление результата заказчику.

Специалисты консалтинговой группы «Новые Горизонты» недорого и оперативно проведут оценку прав требования:

• По кредитному договору.
• Возмещения ущерба.
• Дебиторской задолженности.
• По договору долевого участия.

Звоните прямой сейчас независимым оценщикам компании: они помогут определить справедливую стоимость права требования, и Вы сможете использовать полученную информации в собственных целях и с выгодой.

Обращение за оценкой стоимости прав требования цессии в ООО «Новые Горизонты» – это гарантия Ваших выгодных сделок!

Оценка прав требования

Исходя из введённых Вами данных требуется дополнительная информация. Просьба перейти на следующий шаг и ввести информацию для связи, чтобы мы смогли предоставить Вам более точный расчёт стоимости.

* Обращаем Ваше внимание, что все объекты строительства являются уникальными и расчет точной стоимости оказания услуги требует времени. Если возникнут дополнительные вопросы, наши сотрудники свяжутся с Вами для уточнения информации и в ближайшее время на указанный Вами адрес электронной почты будет выслано коммерческое предложение.

Большое спасибо за Ваши ответы!
Наш специалист свяжется с Вами в течении 8-x рабочих часов.

Права требования возникают в процессе гражданско-правовых отношений между кредитором и должником. Права требования – это права Кредитора, вытекающие из кредитных договоров, заключенных между кредитором и заемщиком, а также из договоров ипотеки, залога и поручительства, заключенных в обеспечение исполнения обязательств Заемщика. Оценка прав требований проводится при проведении сделки купли-продажи долгов предприятия, при обращении взыскания на имущество должника, при банкротстве предприятия, для целей принятия управленческих решений. В текущий момент универсальных методик по оценке прав требований не существует.

Должник может быть, как действующем предприятием, так и предприятием в стадии банкротства. Общая процедура оценки предприятия в стадии банкротства включает в себя следующие шаги:

• анализ кредитных договоров;
• анализ договоров залога, ипотеки и поручительства по кредитным договорам;
• исследование и анализ стадии судопроизводства;
• анализ вероятности возврата долга в полном объеме;
• определение рыночной стоимости заложенного имущества с учетом всех факторов, существенно влияющих на его стоимость;
• определение срока погашения задолженности;
• выведение итоговой рыночной стоимости права требования;
• оформление результатов оценки.

Методика оценки прав требований для действующего предприятия включает в себя в первую очередь проведение финансового анализа компании, вероятность банкротства и дальнейшее прогнозирование ее деятельности. Главной целью является прогнозирование источников погашения задолженности (наличие чистой прибыли предприятия и/или другие источники). Основным параметром определения стоимости прав требований является наличие обеспечения, достаточного для покрытия суммы задолженности. Процент покрытия долга = рыночная стоимость обеспечения / долг компании. В качестве обеспечения могут выступать любые активы компании, переданные по договорам залога, гарантии, поручительства.

Ключевым фактором стоимости обеспечения является его ликвидность и как следствие скорость реализации. Анализ и оценка активов должны проводиться оценщиком в соответствии с требованиями стандартов оценки.

Проведение оценки прав требования возможно двумя подходами – доходным и сравнительным. При наличии залога или поручительства рекомендуется использовать доходный подход, а при отсутствии обеспечения возможно применение обоих методов. В случае низкой вероятности возврата предпочтение отдается сравнительному подходу, а при высокой вероятности – оба подхода. Затратного подход, как правило, не применяется к оценке прав требований.

Как составить договор переуступки права требования долга

Договор переуступки права требования нужен для передачи права взыскания долга другому лицу. О том, как его правильно оформить, расскажем в этой статье.

Договор переуступки долга — что это такое?

Необходимость передать задолженность другому кредитору может быть вызвана различными причинами (к примеру, нежеланием заниматься взысканием долга через суд). Типичный пример цессии — передача коллекторскому агентству задолженности по кредитному договору.

Как правило, уступка права требования долга является возмездной, то есть новый кредитор выплачивает первоначальному кредитору вознаграждение, размер которого оговаривается соглашением между ними. Величина такой выплаты чаще всего меньше суммы переданной задолженности, т. к. иначе у нового кредитора не будет причин для покупки долга. В то же время закон не запрещает и безвозмездную уступку права требования новому кредитору.

Когда можно сделать перевод долга

По общему правилу для передачи долга в порядке переуступки обычно не требуется предварительного получения согласия от должника. Однако в ряде случаев уступка прав возможна только с согласия обязанного лица, в частности:

• если соглашением между кредитором и должником установлено, что передача долга возможна лишь с согласия последнего;
• если нормативными актами предусмотрено, что переход права требования допустим лишь при согласии на это должника;
• если выполнение обязательства тесно связано с личностью кредитора.

К новому кредитору права переводятся в таком же объеме, каком они принадлежали прежнему кредитору. Кроме того, вместе с основным долгом передаются обеспечивающие его обязательства (неустойка и др.). Иные условия договора, долг по которому передается цессионарию, также остаются без изменений.

Нужно отметить, что передать долг можно и тогда, когда уже имеется судебное решение о взыскании задолженности в пользу первоначального кредитора. В этом случае после оформления договора цессии понадобится обратиться в суд, который вынесет определение о замене стороны по делу. Далее с этим определением и договором переуступки нужно обратиться в службу судебных приставов.

Форма и существенные условия договора цессии

Соглашение об уступке прав следует заключать в такой же форме, как и тот договор, права по которому передаются новому кредитору. То есть если основной договор заключен в простой письменной форме, то и договор цессии нужно оформить в простом письменном виде. Если основной договор удостоверен у нотариуса, то и переуступка долга, соответственно, должна быть заверена в нотариальном порядке. Если сделка, права по которой переходят к новому лицу, зарегистрирована в Росреестре, то и договор цессии подлежит регистрации (если иное не предусмотрено нормативными актами).

Все иные условия соглашения об уступке прав относятся к числу дополнительных и включаются в текст соглашения по усмотрению сторон. Более наглядно все вышеперечисленное представлено в образце договора переуступки права требования долга, имеющемся на нашем сайте.

Нюансы договора уступки права

1. Целесообразно отразить в тексте договора условие о том, кто из сторон и в какой срок сообщает должнику о переходе права требования к цессионарию. Логичнее эту обязанность возложить на нового кредитора, поскольку в силу закона именно на нем лежит риск последствий неизвещения должника.
2. Если должник, не уведомленный о передаче долга, исполнит обязательство первоначальному кредитору, то он считается выполнившим свою обязанность. А новому кредитору в таком случае придется взыскивать с прежнего кредитора сумму долга, необоснованно им полученную.
3. Передача права требования может быть оформлена не только двусторонним, но и трехсторонним договором (с участием должника).
4. В возмездном договоре следует прописать размер и порядок выплаты вознаграждения, которое выплачивает цессионарий. Если стороны заключают безвозмездный договор, то лучше всего прямо отразить в договоре, что у нового кредитора нет обязанности по выплате вознаграждения.
5. Прежний кредитор не отвечает за исполнение обязательства должником. Исключением будет ситуация, когда он выступит поручителем обязанного лица перед новым кредитором.

Примерный бланк договора переуступки права требования долга

_г.________________ «___» ______________ _____ г.
__________________________________________________________________,
именуемое «Цедент», в лице _________________________________________,
действующего на основании ______, и _________________________________,
именуемое «Цессионарий», в лице ____________________________________,
действующего на основании ________, заключили Договор о нижеследующем:

1. Предмет договора
   Цедент уступает Цессионарию право требования долга по договору № ______ от «___» _____________ ____ г., заключенному между Цедентом и __________________________________________________________________, именуемым «Должник», в объеме и на условиях, определенных этим договором. Названный договор является приложением к настоящему Договору.
2. Права и обязанности сторон
   Обязанности Цедента:
3. передать Цессионарию документы, удостоверяющие право требования;
4. иные обязанности:_______________________________________________.

Группа компаний

Оценка, обследование, проектирование, экспертиза недвижимости, аудит

Оценка прав (требования) — это определение величины рыночной стоимости, то есть величины конкретной денежной суммы, за которую объект оценки может быть продан на рынке. При проведении оценки право воспринимается как товар, который можно продать, и в связи с этим требуется определить цену.

Самая распространённая цель проведения оценки прав требования — это подготовка к переуступке права какому-либо участнику свободного рынка.

Также выделяются следующие цели, для достижения которых необходима оценка:

• Принятие управленческих решений.
• Обращение взыскания на имущество предприятия или физлица.
• Определение стоимости как актива при банкротстве фирмы.
• Анализ финансового состояния лица, обладающего этим правом (кредитора).
• Переоценка прав требования.
• Оценка стоимости для суда.
• Купля-продажа.
• Оформление права требования в наследство.
• Решение различных имущественных споров.

В связи с последними событиями в экономике Российской Федерации и на рынке кредитования перед кредиторами все чащи стали вставать вопросы, связанные с работой с проблемной задолженностью. Рост неплатежей по кредитам породил волну судебных взысканий на залоговое имущество должников. Кроме этого, увеличению случаев передачи прав кредиторов способствует возросшее количество дел о банкротстве физических и юридических лиц. Таким образом, в рамках данной ситуации, необходимость проведения оценки стоимости прав (требования) для различных целей в зависимости от конкретного случая очевидна.

Определение понятия права (требования)

В законодательстве отсутствует четкое определение права (требования). При этом употребляется понятие права (требования) в главе 24 ГК РФ. Статья 382 ГК РФ гласит: «Право (требования), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона».

Иными словами, права (требования) – это права кредитора, вытекающие из кредитных договоров, заключенных между кредитором и заемщиком, а также из договоров ипотеки, залога и поручительства, заключенных в обеспечение исполнения обязательств Заемщика.

Права (требования) могут рассматриваться как самостоятельный объект гражданских правоотношений, наряду с вещами и иными субъектами и в то же время быть объектами оценки, с оговоркой об обязательственно-правовом характере их возникновения и регулирования.

Основание возникновения обязательств – это договор, причинение вреда, неосновательное обогащение, иные (часть 2 ст. 307 ГК РФ). Таким образом, договор является основанием возникновения гражданских прав и обязанностей, и обязательств. Гражданские права и обязанности, и обязательства возникают по поводу конкретного объекта.

Стратегии кредитных организаций:

• самостоятельная работа кредитных организаций по возврату долгов.
• уступка права (требования) третьим лицам.

При реализации любой из стратегий требуется оценка прав (требований), залоговых активов, поручительств или компаний-должников.

Перечень информации, необходимой при оценке рыночной стоимости прав (требований) долгов

Для проведения оценочных работ при определении стоимости прав (требований), по возможности, необходим полный перечень информации:

• сумма задолженности;
• срок просрочки;
• тип заемщика;
• вероятность возврата долга;
• наличие судебного решения;
• момент истечения срока исковой давности;
• качество подтверждающих документов;
• наличие информации о финансовом состоянии должника;
• наличие дополнительного обеспечения долга в виде залога или поручительства.

В случае наличия судебного решения, к оценке принимается сумма задолженности, указанная в данном решении (возможно также применение коэффициента вероятности возврата долга).

Согласно сложившейся банковской практике в сфере кредитования юридических лиц, в качестве наиболее распространенных видов обеспечения исполнения обязательств по кредитным соглашениям могут выступать:

• залог товарно-материальных ценностей, земельных участков, объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг и иных активов;
• поручительство юридического лица;
• поручительство физического лица.
• При наличии залога или поручительства необходимы подтверждающие документы, которые может принять во внимание оценщик и учесть в оценке.

Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

При определении стоимости залога в виде объекта недвижимости объектами оценки могут выступать – объекты капитального строительства, земельные участки, как застроенные, так и незастроенные, квартиры, нежилые помещение, вместе или по отдельности, с учетом связанных с ними имущественных прав, если это не противоречит действующему законодательству, а также доли в праве на объект недвижимости. При сборе информации об оцениваемом объекте недвижимости такого рода, оценщик или его представитель проводит осмотр объекта оценки в период, возможно близкий к дате оценки, если в задании на оценку не указано иное. В случае не проведения осмотра оценщик указывает в отчете об оценке причины, по которым объект оценки не осмотрен, а также допущения и ограничения, связанные с не проведением осмотра.

Поручительство, наряду с залогом, является одним из основных факторов, определяющих обеспеченность долга. Риск невозврата кредита по этому фактору определяется, прежде всего, типом поручителя.

Участниками сделки чаще всего являются банки и кредитно-финансовые организации, поэтому деятельность оценщика в рамках выполнения их заказа должна быть с ними согласована. Но этот факт не исключает независимого характера и беспристрастности действий оценщика.

Главная задача при оценке права (требования) – определение наличия и возможности истребования в законодательно установленном порядке движимого и недвижимого имущества, ценных бумаг, денежных средств и прочего имущества, являющегося обеспечением по кредитным соглашения.

Оценка прав (требования) проводится в несколько этапов.

Основные этапы оценки прав требования

1. Этап согласования и утверждения Задания на оценку. Определяется объект оценки, права, обременения, применяемые подходы, допущения и ограничения (определяются необходимый объем информации и сроки проведения оценки). Как правило, проводится при участии заказчика и по возможности совмещено с осмотром объекта.

2. Этап заключения договора. При оценке прав (требования) долгов договор, чаще всего, имеет двухстороннюю форму.

3. Этап текущих консультаций. Оценщик информирует банк о возникающих проблемах (например, с предоставлением информации), совместно обсуждаются спорные вопросы.

4. Этап представления в банк кратких результатов оценки. Оценщик предоставляет в банк полученные результаты в краткой форме. При согласовании банком результатов, Оценщик готовит отчет об оценке.

5. Этап представления заказчику. Подготовленный отчет представляется заказчику.

Перед началом проведения оценки Заказчик и Оценщик оговаривают возможные допущения и ограничения, связанные со спецификой объекта оценки и возможными сложностями с получением информации об объекте оценки.

При оценке прав (требования) используются три классических подхода к оценке: затратный, доходный и сравнительный.

Затратный подход применительно к оценке прав (требований) дебиторской задолженности сводится к балансовому. За стоимость дебиторской задолженности в рамках затратного подхода принимается ее номинальная (балансовая стоимость), которая подлежит корректировке с учетом сроков возникновения. Теоретически применение затратного подхода даст оценку задолженности, равную ее балансовому значению без учета особенностей каждого дебитора.

При использовании сравнительного подхода, в качестве объектов-аналогов необходимо применять информацию о стоимости долгов, реализуемых на открытом рынке (продажа долгов). Как правило, такими дебиторами являются банки или крупные компании. Если существует рынок долгов, то для определения стоимости дебиторской задолженности достаточно обратиться к котировкам стоимости долгов сопоставимого с оцениваемым дебитора.

При использовании доходного подхода чаще всего реализуют метод дисконтирования денежных потоков. Согласно этому методу стоимость дебиторской задолженности определяется на основе принципа изменения стоимости денег во времени. Основное предположение – срок погашения долга. При использовании данного метода необходимо учитывать проценты за пользование чужими денежными средствами. Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится, исходя из одной трехсотой ставки рефинансирования Центрального банка России, действующей на дату оценки, от суммы оцениваемой задолженности за каждый день просрочки.

После проведения процедуры согласования Оценщик, помимо указания в отчете об оценке итогового результата оценки стоимости недвижимости, приводит свое суждение о возможных границах интервала, в котором, по его мнению, может находиться эта стоимость, если в задании на оценку не указано иное.

Следует заметить, что при проведении оценки стоимости прав (требования) очень важны практический опыт и профессионализм оценщика, так как не существует чётких алгоритмов определения рыночной стоимости этого специфического актива предприятия. Каждый случай индивидуален.

Почему за услугой оценки стоимости прав требования стоит обратиться к нам?

• Оперативность предоставления услуги.
• Высокое качество взаимодействия с заказчиком, проведения оценки и составления отчёта.
• Ответственность за результат.

Оценка стоимости права (требования) является нетипичным вопросом и требует взвешенного подхода, детальной проработки и индивидуального решения в каждом конкретном случае.

Специалисты нашей компании имеют большой опыт в области оценки прав (требования) и долгов. Мы проведем полный анализ объекта оценки, тщательно изучим все полученные исходные данные, определим величину рыночной стоимости и грамотно сформируем Отчет об оценке, в соответствии с требованиями законодательства к оценочной деятельности.

Мы предложим Вам лучшую стоимость на профессиональные услуги в области оценки прав (требования). Вы гарантированно останетесь довольны результатом.

Безвозмездная цессия между юридическим и физическим лицом налоговые последствия

Оформление цессии от подрядчика без уведомления застройщика

Как определить рыночную стоимость при оценке тмц

Иск об оспаривании оценки имущества произведенной независимым оценщиком

Метод оценки основанный на экономическом принципе ожидания

Источник: https://advokat-nasledstvo.ru/dokumenty/ocenka-dolga-po-dogovoru-cessii.html

Похожие записи:

• Судебная практика по наложению
• Если Проработал В Карелии 30 Лет Какие Льготы
• Болезни с которыми не берут в армию рб 2021